postovne ma od dph oslobodene iba Slovenska posta.

Poštovné v Tvojom prípade tiež fakturuješ s DPH, od DPH je poštovné oslobodené iba u priameho dodávateľa teda u pošty

dakujem za pomoc.
a ešte by som sa rada opýtala. Dodávateľ mi poslal dobropis s dátumom 31.12.2009, poslali mi ho až koncom marca ked bol celý účtovný rok ukončený. Tým pádom ho nemám uvedený v účtovníctve ani v dphčku.Môžem ten dobropis započítať teraz do dph a brať ho ako doklad týkajúci sa 1.kvartálu 2010/na dobropis dám poznámku že mi došiel 2.4.2010/? Jedná sa o českého dodávateľa platiteľa dph, čiže dph mi to vôbec neovplyvní.
Alebo sa musia všetky doklady prerobiť a podať opravné/dodatočné danové priznanie?

§ 25 Zákona o DPH
(3) Rozdiel medzi pôvodným základom dane a opraveným základom dane a rozdiel medzi pôvodnou daňou a opravenou daňou sa uvedie v daňovom priznaní za zdaňovacie obdobie, v ktorom sa vyhotovil doklad o oprave základu dane, a pri oprave základu dane pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu alebo pri dodaní tovaru alebo služby, keď je povinný platiť daň nadobúdateľ tovaru alebo príjemca služby,rozdiel sa uvedie v daňovom priznaní za zdaňovacie obdobie, v ktorom nadobúdateľ tovaru alebo príjemca služby obdržal doklad o oprave základu dane.

ok a teraz aby tomu pochopil úplný začiatočník prosím. Aby som si náhodou nevysvetlila inak

... a ako si si to vysvetlila ?

"rozdiel sa uvedie v daňovom priznaní za zdaňovacie obdobie, v ktorom nadobúdateľ tovaru alebo príjemca služby obdržal doklad o oprave základu dane".
To znamená, že do DPH to zahrnieš teraz teda v 1. Q., kedy si obdržala doklad. Neviem na akú sumu ten dobropis je, ale zrejme by bolo treba podať dodatočné DP k dani z príjmu, nakoľko dobropis znížil náklad a zvýšil daňový základ.

Kedy si ho obržala ?

Takže napríklad:
4Q 2009 - základ dane 17000€ , 3230€ daň
1Q 2010 - základ dane 12500€, 2375€ daň

dobropis k 31.12.2010 ktorý došiel 2.4.2010 - základ dane 3000€, daň 570€. Zatiaľ nie je započítaný nikam.

Rozdiel medzi pôvodným a opraveným ZD je 3000€, a daň 570€ by sa mali uviesť v DP za /zdaňovacie obdobie, v ktorom sa vyhotovil doklad o oprave základu dane/ - čo sa pokladá za doklad?
ako podľa mňa tá suma by sa mala uviesť v tomto 1Q danového priznania. Ak áno tak neviem či tú sumu normálne odpočítam od ostatných faktúr ktoré som dostala od českého dodávateľa a uvediem to v riadku 07 a 08. Alebo ako niečo dodatočné sa to píše inde.

dobropis došiel 2.4.2010 a je na sumu 3783,41 eur

ale na konci roka mi aj tak vyšla strata, tak je potrebné podávať dodatočné DP?

hm, este dotaz... uctujes v JU ci v PU?

v JU

Doklad o oprave základu dane , t.j. dobropis si obržala 2.4.2010. Tzn., že rozdiel uvedieš v DP za II.Q/2010.

Z poučenia na vyplnenie DP k DPH:
25. Riadok 07 - súčet základov dane za nadobudnuté tovary z iných členských štátov podľa § 11 a § 11a zákona, pri ktorých vzniká povinnosť uplatniť daň a ktoré podliehajú základnej sadzbe dane.
Nadobúdateľ uvádza tiež rozdiel pôvodného a opraveného základu dane podľa § 25 ods. 1 až 3 zákona pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu. Základ dane sa zníži alebo zvýši podľa charakteru opravy základu dane. ...

ok, a okrem riadku 7 a dane v riadku 8 budem tu sumu iba rozdielu ešte niekde uvádzať alebo nie?
a mám podávať teda to dodatočné priznanie za min. rok?

Keďže účtuješ v JÚ, tak nepodávaš DDP k dani z príjmu a dobropis zaradíš do DPH za 2.Q.2010

veľmi pekne ďakujem Vám všetkým za pomoc!!!

A keby účtovala v PU, bolo by potrebné podávať dodatočné DP? (v tomto prípade by znižoval stratu)
Podľa mňa áno, len si to chcem overiť, pretože mám teraz taký prípad.

Ahojte,
robim danove dph stvtrocny platca od 1.4.2010,vychadza mi rozdiel jeden cent popisem to podrobne :

predvaha dph na vstupe 744.17
odpocet po registracii : 479.77
spolu :1223.94

ked si to dam do v MRP do vypcet DPh
na riadku 23 mam 744.16
na riadku 26 mam 479,77
spolu : 1223.93

prekontorlovala som uz vsetky doklady vsetky su spravne neviem kde mam este hladat chybu?

Dakujem za kazdu radu

MRP ti vypočítava DPH alebo ju nahadzuješ?
Asi vypočíta a ty ju môžeš pri doklade prepísať, vyskúšaj.
Ak to nepomôže, tak si ten 1 cent neodpočítaš a zaúčtuješ do nákladov _ vadí ti to?