To, či ide v tomto prípade o dodanie tovaru alebo o tovar dodaný s inštaláciou alebo montážou musíte posúdiť podľa konkrétnej zmluvy.
V prípade, že by sa jednalo o tovar dodaný s inštaláciou alebo montážou samozdaňujete podľa § 69 ods. 2 a v DP DPH uvádzate na riadkoch 9, 10 a 21
V prípade, že by sa jednalo o dodanie tovaru uvádzate v DP DPH na riadkoch 7, 8, a 21

Ak ide o dodanie tovaru s montážou, vzniká Vám DP dňom poskytnutia zálohy.
V prvom rade si prečítajte zálohovú FA, kt. ste zaplatili. Ak je na zálohovej FA: len tovar (teda bez montáže), DP Vám nevzniká. (usmernenie drsr). Ak máte na zálohovej FA tovar vrátane montáže, DP Vám vzniká.

(Sama mám uvedený problém. Ale zálohová FA znie na tovar, na prijatú platbu nemám FA od 2/2010, a môžem Čechov len nakopať do ....., darebáci jedny, neznalý, jaaa, tento príklad ma namosúril)

Čiže big problem FA s montážou. Ak by ste poskytli zálohu 2/2010, vznikla Vám DP 2/2010, i keď nemáte FA. (zrejme máte zmluvu a cenu), ak by Vám Čech vystavil FA 10.10.2010, a dátum dodania=prijatia platby 2.2.2010, nárok na odpočítanie DPH budete mať len v mesiaci 10/2010. Z toho Vám plynie DDP DPH 2/2010. (DP, zaplatenie DPH, sancie...)

(k tomuto len toľko, Češi majú takmer totožné zákony ako my. Preštudujte si, kedy majú vystaviť oni FA, do koľkých dní po prijatí platby...., a musím povedať a je to sakra pravda, že im všetko prechádza a sú neznalí zákonov, a my musíme pykať a strážiť si ich neznalosť, pretože u nás sa to považuje za prísne.... nefér.... (pozn. neraz toto riešim, a predkladám Čechom ich platné znenia zákonov, a neraz si myslím, že keby nabehli naši účtovníci do Čiech, tak to tým účtovníkom tak natrú, že každý jeden tam ostane bez roboty!!!!!)

Mám presne takýto istý prípad, t.j. dodanie tovaru s montážou. Ale slovenský odberateľ zaplatil zálohu a podľa mňa sme povinný z tej zálohy (záloha je vrátane DPH) odviesť DPH a potom si ju môžme aj uplatniť. Ale tu je problém, že sme od dodávateľa z ČR nedostali daňový doklad na prijatú zálohu. Môžme si zároveň aj uplatniť DPH podľa ZDPH § 51 ods.1 písm.b), t.j. že daň bude uvedená v záznamoch. Prosím o radu, či je to tak správne. Ak áno, stačí cez interný doklad zaúčtovať DPH k zálohe a tým budú splnené podmienky o uvedení DPH v záznamoch?

[QUOTE=betka;1525195]
Čiže big problem FA s montážou. Ak by ste poskytli zálohu 2/2010, vznikla Vám DP 2/2010, i keď nemáte FA. (zrejme máte zmluvu a cenu), ak by Vám Čech vystavil FA 10.10.2010, a dátum dodania=prijatia platby 2.2.2010, nárok na odpočítanie DPH budete mať len v mesiaci 10/2010. Z toho Vám plynie DDP DPH 2/2010. (DP, zaplatenie DPH, sancie...)

Naozaj sa nedá v tomto prípade použiť ten § 51 odst.1/b, ako píše MATUMA, lebo máme presne ten istý problém. Máme v úmysle podať opravné DP, ale s tým, že dopad na DPH je 0. Že si uplatníme aj nárok na odpočet podľa § 51 odst.1/b, aj keď nemáme faktúry iba zmluvu o dielo.
Skúste sa ešte niekto k tomu vyjadriť, neradi by sme po podaní opr.DP zistili chybu. Nemáme v tom celkom jasno, lebo po konzultácii s ČR, oni zálohy nedávali do záznamov a daňový doklad urobia po inštalácii stroja v SR, po ukončení.Stroj aj s CMR od prepravcu už máme u nás.