súhlasím, ale záväzky ste uhradili? Lebo najskôr treba vylúčiť možný zápočet.

Kejka ďakujem.
Záväzky sme neuhradili, keďže zápočet sa neuskutočnil, lebo som ho do omrzenia posielala, telefonicky nám povedali že OK, ale papierovo som to nedostala nikdy potvrdené. Tak som to teraz v roku 2010 odpísala do výnosov
321/648 a zároveň dala ako odpočítateľnú položku/ lebo v roku 2008 to bolo 36 mesiacov po splatnosti a bola to pripočítateľná položka/.
Preto keď teraz odpisujem záväzky voči tejto firme, zostala mi tam táto pohľadávka. Tak preto 546/311 - rovno odpis pohľadávky.
Takže môžem takto ????

môžeš, kedže zavazky si odpísala.
Inak - existuje aj jednostranný zápočet.

Ďakujem.

Môžem sa pridať k otázke? Klasické opravné položky k pohľadávkam mi problém nerobia...ale mám takýto prípad:
V roku 2008 s.r.o. kúpila od autopredajcu platiteľa DPH v Nemecku MV staršie jazdené kat. N1, a aj naša sro je platiteľ u nás. Obchod prebehol tak, že sme zaplatili zálohu za auto v hotovosti oproti PPD. Po mesiaci sme auto prevzali, dovtedy tam boli nejaké nezrovnalosti. Faktúru vystavili s vyčíslenou nemeckou DPH a základom dane. Konateľ to v nemecku zaplatil v hotovosti (a až potom mi doručil faktúru aj s dokladmi od auta ). Vlastne ju dostal až pri preberaní auta a doplatok zaplatil v hotovosti na mieste proti PPD. Kedže na faktúre boli aj naše aj ich všetky identif.údaje + IČ DPH a boli autopredajcom, obchodníkom s jazdenými aj novými autami, požiadali sme ich elektronicky a aj telefonicky o opravu faktúry a vrátenie preplatku vo výške vyčíslenej a zaplatenej nemeckej DPH. Dokonca konateľ tam aj osobne zašiel...raz tam nebol jeden konateľ, raz zase druhý.....naťahovalo sa to, ale prisľúbilil že to dajú do poriadku a preplatok nám vrátia na náš bankový účet. Žial, nemám to nikde od nich potvrdené na papieri. Nakoľko mi prisľúbili opravu tej faktúry a u nás sme tak či tak museli spraviť samozdanenie a odpočítanie DPH u nás, tak som záväzok naúčtovala vo výške základu dane s tým že nemeckú DPH som mala ako preplatok z úhrady záv., ktorý mi vrátia a yúčtuje sa to. Sami totiž priznali, že spravili chybu a faktúru opravia. Aj VC majetku bola len zo ZD + vedľajšie nákl.obstar. Na konci roka som ten preplatok preúčtovala ako inú pohľadávku na účet 315AE preplatky z úhrad, aby správne vstupovala do súvahy.
Časom sme sa dozvedeli od právnika, ktorý našu firmu zastupujev nemecku, že daná nemecká firma išla do konkurzu. Tak sme mu posunuli všetky informácie , aby pohľadávku prihlásil.
Avšak nevieme, či vôbec niekedy uvidíme ten preplatok späť.
Som na pochybých, či k tomu preplatku teraz evidovanému na 315AE má robiť opravnú položku alebo ako to vysporiadať, lebo peniaze pravdepodobne už neuvidíme, ale nemecký súd nám zatiaľ nič nepotvrdil. Šanca je takmer nulová. Podľa mňa nejde totiž o pohľadávku, na ktorú by sa dala a aj mala tvoriť opravná položka. Totiž ona nevznikla na základe nejakého dodania z našej strany....teda nejde o neuhradenie nami vystavenej faktúry.
Neviem, čo s tým, rada by som sa toho preplatku nejako zbavila. Jedná sa cca o 2800 Eur.
Mohla by som ju jednorazovo odpísať 546/315 ? A bude to potom nedaňový náklad a teda pripočítateľná položka k ZD ? Firma ide do straty, tak by to bolo možné ) Záväzky voči tejto firme nemáme žiadne. Takže ani započítať sa nemá čo.
Ďakujem za každú radu.

Posúvam,. velmi mi pomôže každý tip

Posúvam, budem rada každej rade

Nestretli ste sa niekto s niečím podobným? Šanca, že ten preplatok niekedy ešte uvidíme, je takmer nulová, rada bz som sa nejako zbavila toho zostatku na 315AE.
Vopred ďakujem za reakciu