v JÚ sa prijatá záloha nezdaňuje. V PÚ sa prijatá záloha účtuje na účet 211,221/324 k nej sa do 15 dní vystaví vyučt.fa k dph s dátumom dodania dňom úhrady.

http://www.porada.sk/t16299-p3-prijm...roku-v-ju.html

Dobre hovorím,ak ja v JU príjmem zálohu, ktorú dám do PNZD dňa 30.12.2005 a spriaznená firma v PU má zaplatenú zálohu vo výdajoch budúcich období. 5.1.2006 zálohu zrušíme. Teda nemusíme vystavovať faktúru?
Ja viem je to podvodík. Potrebujeme dostať do výdajov ešte 1.500.000,-Sk. Zaplatíme v hotovosti a aby nemali problém s pokladňou chceme vystaviť zálohovú faktúru. A v januári zálohu zrušíme a faktúru(vlastne tú zálohu) vrátime na účet. Rozmýšľam správne.

Celkom nechňapem....ako by ste dostali do výdajov tú zálohu?? V PÚ predsa poskytnutú zálohu účtujeme na 314/221,211. A toto predsa nejde do nákladov.

Oplatí sa pozrieť link v príspevku č. 3

Nie som zbehlá v PU. Ide mi hlavne o to aby v PU to ovplyvnilo len pokladňu a nie daň z príjmu. Chňapeš? Poraď či je to správne.

Ten link som si prezrela, ale mne sa jedná o to ak vrátim zálohu skôr ako uplynie tých 15 dní potrebných na vystavenie fa s DPH , či ju nemusím vystavovať??

muselo by ísť o preplatenie faktúry, vtedy nemáš povinnosť odviesť dph.

Ty si povinná do 15 dní vystaviť fa " dátum prijatia platby " . Ak chceš vrátiť zálohu , že sa obchodná transakcia nekoná , musíš vystaviť dobropis a peniaze vrátiť .

Ale , pokladňu Ti to ovplyvní v roku 2005 ale aj 2006 .

Súhlasím so Zitou. Takže ty nepotrebuješ mať daňový náklad, potrebuješ mať výdaj peňazí z pokladne?? Či ako vlastne?

Áno , ona asi chce korigovať zrejme pokladňu . Len mi nejde do hlavy , že ako to myslí citujem " je to len podvodík " .K čomu to má poslúžiť , alebo potom som už nechápavá a ťažko zapaľuje .

Ešte raz.
Naša firma s JU ( ďalej fi 1) potrebuje ešte v roku 2005 do výdajov 1,5 milióna. Od firmy s PU (ďalej fi 2) máme vystavenú faktúru na ten 1,5 mil. Ale sme ju v 2005 nestihli uhradiť. Fi 2 už má uzavretú pokladňu. Preto chceme mi tú faktúru zaplatiť v hotovosti a aby fi 2 nemala problém s pokladňou vystavili by sme, t.j. fi 1 pre firmu 2 zálohovú faktúru na 1,5 mil. Mi akže fi 1 by sme si výdaje zvýšili a príjem za zálohovú fa by sme dali do PNZD. Ale jedná sa mi o fi 2 , lebo v PU sa moc nevyznm (zatiaľ ale učím sa). Ide mi o to aby oni nemali problém s pokladňou a daňou.

Už som to vysvetlila dobre?! Poraďte.

Čiže chcete v JU si znížiť ZD ?

úhrada pôjde cez účet?

Pokiaľ som pochopila , mala by to byť hotovostná transakcia . Z môjho pohľadu to nevyzerá moc dobre .

ja som to tak isto pochopila, ale v jednej vete je spomenuté, že pokladňa je už uzavretá . Tak potom , ako to bude? Snažíme sa pomôcť, ale nerozumieme.

Baby, neviem síce celkom o čom to tu točíte.
ale skúsim.
Firma 1 /JU/ - prijatá záloha 12/2005 - firma 1 musí vystaviť "ostrú" faktúru a odviesť DPH - ak ale nebola dodaná služba či tovar - firma 1 účtuje zálohu do príjmov NZD.
01/2006 - odstúpenie od "zmluvy" - firma 1 vystaví storno faktúru a uplatní si DPH. v 1/2006.

Ale ak by akože firma 1/JÚ/ prijala úhradu, ako preplatok k nejakej svojej Pfa, tak by si firma 1 (JÚ) - dph neodvádzala a firma 2(PÚ) nenárokovala na odpočet. V tomto prípade by to nemalo vplyv ani na daň z príjmu:
1) vo firme 1 (JÚ) príjem neovpl.základ dane podľa § 17 ...
2) vo firme 2 (PÚ) úhrada- 314/211,221

p. Bredíkovej sa jednalo aj o pokladňu,ktorú už má uzavretú, ale zasa sa vyjadruje tak , ako keby úhradu chcela prijať, vydať cez pokladňu. Zaujímala ju aj dph, daň z príjmu atd....

No ak má firma uzatvorenú pokladňu, tak má zrejme spravený aj inventarizačný zápis pokladne k 31.12.2005, nie?
A....

Noo a 1,5 mil.Sk

Oni sú ochotný ešte s pokladňou pracovať ale nesmie im tam veľa zostať. Aj incentarizačný zápis by prerobili.