Pekný deň vám prajem. Sme štvrťroční platitelia DPH. Pravidelne mesačne objednávame inzerciu, ktorú uhrádzame na základe zálohovej faktúry. Preddavková fa je uhradená vo výške 100%, zakaždým dostaneme aj daňový doklad k prijatej platbe a potom po uplynutí mesiaca /inzercia 1x týždenne/, nám vystavia aj fa , kde je rozpísaná uverejnená inzercia, opätovne je odrátaná záloha, takže vlastne daňový doklad s nulovou sumou k úhrade dostávame 2x, raz k prijatej platbe, druhýkrát po zverejnení inzercie.
30.12.2013 bola uhradená záloha a z fa vystavenej k tejto platbe / s dátumom dodania 30.12.2013/ som DPH neuplatnila. Mala by som 2 otázky:
1. Môžem uplatniť odpočet DPH v I.Q. v mesiaci január podľa fa, na ktorej je rozpísané dodanie služby s dátumom dodania 25.1.2014?
2. Ktoré fa mi vstupujú do KV - vystavené k prijatej platbe alebo tie s uverejnením inzercie?
Ďakujem vám za pomoc.