Tu je potrebné vyaktivovať náklady na prepravu materiálu. Čiže zrátaš si náklady na prepravu a vyaktivuješ ich kontáciou 111/622. Prvotné náklady, ktoré sa týkajú prepravy už budeš mať naúčtované na účtoch 501, 521, 524 a pod. Ak to vyaktivuješ na 111, tak potom spolu aj s cenou materiálu v takejto hodnote prijmeš na sklad 112/111 a v takejto povýšenej cene potom aj vydáš zo skladu 501/112.

tomu trochu nerozumiem, ako ich budem mať naúčtované ?? : Dávam konkrétny príklad, prosím k nemu predkontáciu .
1. Nákup materiálu na faktúru
a) cena mat. bez DPH ............... 45 000 Sk Predkont.: 111/---
b) DPH ................................... 8 550 Sk Predkont.: 343/---
c) celkom ............................... 53 550 Sk Predkont.: ---/321

2. Preprava materiálu VLATNÝM autom do veľkoskladu 900 Sk Predkont.: ??????

dopravusi si ako vylalkuloval? ak je to 900 Sk, tak zaúčtuješ ako už správne písala Kalkulka 111/622.
Ten ďalší text bol len na vysvetlenie, lebo vlastná doprava je vlastné auto. K nemu sa vzťahuju náklady na odpisy (551), náklady na PHM (501), mzda vodiča a odvody prepočítané na km (521, 524), trebárs aj 527, náklady na údržbu a opravy (511, 518). Toto sú rôzne náklady zaúčtované v súvislosti s prevádzkou vlastného auta. Tým, že si vykalkuluješ nejakú sadzbu na km za prepravovaný materiál, aktiváciou na účet 622 všetky tieto čiastkové náklady "akoby nuluješ" = dostaneš ich do ceny materiálu na sklade.

ach, ďakujem, už som to pochopil, nešlo mi to do hlavy, som len študent, takže nie som až tak zbehlý ale fakt diqi moc ...