Pomôže mi niekto? Prosím pekne. Vďaka.

[quote=siskage]Zdravím všetkých,

1. Spoločnosť nám faktúruje na zákl.zmluvy o nájme náklady na energie +
náklady na vývoz TKO. Mám túto faktúru rozúčtovať na 502 (energie) +
518 (vývoz TKO) alebo všetko pod 502?
Ja by som to rozúčtoval, ak na fa to máš rozpísané

2. Predávame tlač.Je to správne zaúčtovanie fa a dobropisu?
Fa 504/321
Dobropis (k ešte neuhradenej fa) 321/504
Predpokladám,že je to dodávateľská faktúra. Potom je to v správne, len v knihe záväzkov nezabudni urobiť vzájomnú úhradu fa a dobropisu, aby ti to tam nevyskakovalo ako neuhradené.

3. Firma predáva aj kolky. Nakupuje ich od Slovenskej pošty, kde má
na odbery kolkov "Odbernú knihu pre oprávnených predavačov kolkových
známok". Tam sa zapisujú odbery kolkov. Túto odbernú knihu však po
zaplnení treba vrátiť pošte. Aký má potom vlastne firma doklad o nákupoch
kolkov? Keďze sa kolky nakupujú priebežne, treba ich aj na základe niečoho zaúčtovať. Ale čoho?
Ja osobne by som prefotil aj tú odbernú knihu, aby niečo ostalo aj vo firme.
Nákup kolkov 213/211AE, 221AE
Predaj kolkov 211AE, 221AE/604AE
"Vyskladnenie kolkov" 504AE/213

Ten nákup a predaj sa môže robiť priebežne, alebo raz týždenne,resp. mesačne, ale potom by bolo dobré vyhotoviť nejakú súpisku o pohybe kolkov.

Ja Vás všetkých zdravím,
keď už ide o tie energie mne so to v nich nejako zguľášovalo, chcela by som Vás poprosiť o radu:
Mám splátkový kalendár na el. energiu: 10 000,- základ, 1190 DPH = 11190,splatné 15.2,15.3,15.6. .....
zaúčtujem splátku takto? 502/221 10 000,-
343/221 1 190,-
pri úhrade na základe bankového výpisu?
a keď trebárs uhradíme splátku so splatnosťou 15.3. až 20.4 čo s DPH ako to účtovať? Prosím o radu a ďakujem

Áno, takto.
Zaúčtuješ to na základe splátkového kalendára.
Potom úhradu splátky na základe BV - 221/321.

TWEETY to je vážne tak ako si písla??? Ja účtujem úhradu v deň jej skutočne úhrady a nie v deň kedy je splátka podľa spl.kalendára...i keď väčšinou 99% sú zhodné oba dátumy, ale stalo sa mi že splatnosť bola 15. a ja som uhradil 20. tak som aj 221 mal 20.podľa výpisu a myslím si, že to mám dobre.

Ja osobne by som prefotil aj tú odbernú knihu, aby niečo ostalo aj vo firme.
Nákup kolkov 213/211AE, 221AE
Predaj kolkov 211AE, 221AE/604AE
"Vyskladnenie kolkov" 504AE/213


Kolky u nás predstavujú tovar, ktorý predávame. Nemám to účtovať rovno 504/211?

Môžeš priamo účtovať ako tovar 504AE/211
Alebo nákup kolkov ako tovaru na 132/211
Predaj tovaru 211/604
Výdaj tovaru 504/132

Doklad na uplatnenie dph más splátkový kalendár, ktorý je zároveň aj daňovým dokladom. Pre uplatnenie dph nie je podmienka uhrady. Tiež to robím ako Tweety.

Hej, ďakujem veľmi pekne.

No ja neviem , ale predávame kolky už 15 rokov, ale odbernú knihu som nikdy nekupovala ,ani nemusela vrátiť. Odbernú knihu Ti dajú na pošte zadarmo. Do odbernej knihy vyznačíš v deň nákupu množstvá kolkov a ich nominálnu hodnotu. Zároveň si sama vypočítaš príslušnú províziu, podľa zmluvy s poštou. Tú odrátaš od celkovej nominálnej hodnoty a výde Ti suma k úhrade. Na túto sumu dostaneš potvrdenku. Odber kolkov si prepisuj cez kopír. Prvú časť Ti odtrhnú a zoberú na pošte, kópiu dajú Tebe, s tým že Ti ju opečiatkujú. Na základe tohto dokladu účtuješ
132-xxx/211-xxx nominálna hodnota kolkov
211-xxx/602-xxx provízia (oslobodené od DPH s vplyvom na koeficient)
Na 211-xxx Ti zostane výsledná suma , ktorú si zaplatila pošte.

To účtovanie ma trochu zmiatlo. Takže takto účtujete nákup kolkov.
Ak účtujem spôsobom B, nestačí to dať rovno na 504?
A čo predaj? (Ináč vďaka za postreh aj pomoc)
Ešte taká hlúpa otázka - čo presne znamená s vplyvom na koeficient?

Ak účtuješ spôsobom B, dávaš všetko na 504-xxx. Na konci roka po inventúre, preúčtuješ na 132-xxx/504-xxx
Predaj kolkov účtujeme 132-xxx/604-xxx(v nominálnej hodnote)
V Tvojom prípade asi 211-xxx/604-xxx
Predaj kolkov patrí medzi oslobodené plnenia, pozri § 40 Zákona o DPH. Z tohto dôvodu je aj provízia z predaja kolkov oslobodená od DPH a uvádza sa v DP DPH v riadku 06 tlačiva DP DPH.

Takže som to pochopila dobre. Tak ešte raz vďaka.

To účtovanie mi tu nejak nesedí.
Predpis splátky (k 15.2, 15.3....atď) - 502,343/321 (dokladom je spl. kal.)
Úhrada splátky - 321/221 /211/ (dokladom je BV)

DPH si odpočítam v mesiaci, v ktorom robím predpis na základe splátkového kalendára. Úhradou tu znižujem len predpísaný záväzok, na DPH nemá vplyv.

Potrebovala by som este raz vysvetliť, čo vlastne dávam do toho riadku
06 DP DPH.
Len provízie z predaja kolkov alebo samotný predaj kolkov? Na mesačnej
páske z reg.pokladne mám predaj kolkov 0%. Dávam aj túto sumu
do riadku 06 alebo nie?Mám taký pocit, že som asi urobila zle priznanie
k DPH. Pomôže mi niekto?

Vďaka za odpovede.

Niekde som sa dočítala, že tam ide aj samotný predaj kolkov a inde, že len
provízia.
Na daňovom úrade mi povedali, že tam ide všetko, ale nejako mi to nesedí.
Sami to študovali v zákone, keď som sa na to pýtala. Sme malé mestečko
a takých prípadov tu asi je málo.
Mám dojem, že budem musieť urobiť opravné DPH.
Prosím o pomoc.

kolky kúpené hneď priamo na spotrebu účtujem na 538?

A prečo si otázku zadala do nákladov na energie? Tu si
Ale odpoviem: Áno, priamu spotrebu kolkov účtujeme podľa postupov účtovania na 538.

ďakujem pekne, ale hľadala som konkrétne účtovanie kolkov ale nedarilo sa mi nájsť, ospravedlňujem sa.