To znamená, že vstupuje do ceny zásob. Nákup materiálu + doprava : 111/321,prevzatie na sklad 112/111. Spotreba 501/112.

Mám účtovanie spôsobom B, čiže všetko do spotreby, takže na fa nemám rozúčtovávať 501 materiál a dopravu na 518 ale mám dať všetko na 501?

Pri spôsobe B. obstaranie 501/321.Aj s tou dopravou materiálu.

Takže nie je správne, ked som materiál dala na 501 a dopravu na 518 ako službu, všetko má ísť na 501.
A keď dávam na fa poštovné a balné má to byť bez DPH a účtovanie tam bude na 602 tržby z predaja služieb?
ď

Keď mám dopravu na vystavenej faktúre : materiál 642
doprava 602.
Môže to tak byť alebo ide všetko na 642?

No ak je doprava súčasťou materiálu pri nákupe, tak je súčasťou aj pri jeho predaji. Naúčtuješ 642AE.

No a keď mám poštovné a balné to tiež dávam do ceny materiálu alebo účtujem ako službu? Ja už som z toho magor. Najskôr som to mala v materiáli, potom som sa dočítala, že to má byť rozúčtované, tak teraz vôbec neviem ako to účtovať?

Ja som z toho fakt magor, keď mi nikto neodpovedá tak to skúsim takto a môže mi to niekto potvrdiť alebo vyvrátiť:
na vystavených faktúrach: materiál, doprava, práca, poštovné a balné sa účtujú na 642 - idú do ceny materiálu.
na prijatých faktúrach : materiál, doprava, poštovné a balné na 501 do ceny mat. Takže nič by sa nemalo rozúčtovať.
Keď je samostatne práca, alebo doprava tak na 518, 602 . Môže to tak byť, ďakujem za skorú odpoveď.

podľa môjho názoru to účtuješ dobre. a bolo by dobre rozúčtovať na AE jednotlivé položky.

Mám tam analytiku, to som uviedla len syntetiku len ako príklad, či je to dobre. dík

A v prípade, že fakturujeme opravu stroja je tam materiál, doprava, práca, tak sa to účtuje tiež na 642?

vtedy je hlavná činnosť práca, vtedy by som to účtovala všetko na 602.

Ja som už úplne domotaná. Ale ešte sa opýtam, keď mám materiál s dph a poštovné a balné som dala bez dph, neviem, či to rozúčtovať na 642 a 602, alebo všetko dať na 642? dík
a ešte ma napadlo predaj mat. + montáž ide na 642, alebo tiež zvlášť 642 a 602. Pomôže mi niekto sa z toho vymotať? súrne.......dík

Nikto mi to neodobril, ale ešte sa opýtam, že v prípade keď som kúpila knihu podvoj.účt. dala som ju na 501100-kancel.potreby, poštovné som dala na službu 518100, v tomto prípade by to malo byť rozúčtované a pri materiáli to vstupuje do ceny?
ď

Kniha nie je klasický materiál,je to študijný materiál, účtujeme ju na 501, ako materiál. Poštovné si účtovala správne na 518.

A kniha je tovar? Ja som myslela, že ako kancelárske potreby na 501?

Ale práve teraz som sa dočítala v knihe od Cenigovej, že na 501 ide aj nákup odbornej literatúry- a kniha Podvojné účtovníctvo je odb.lit.

No neviem či ti to pomôže lebo neviem čo máte v predmete podnikania. My opravujeme autá. Nakupujeme materiál - 112, vyradenie 501.
Fakturujeme oprava vozidla 602
použitý materiál 602


V prípade, že predávame bez opravy tak účtujeme:
-preúčtovanie materiálu na tovar 132/112
-spotreba-predaj tovaru 504/132
-fakturácia 311/604

Ešte by som niekoho poprosila, aby mi toto odobril:
keď je materiál+práca+dopr.+pošt.a bal. ide na 642
keď je oprava stroja + materiál - má ísť celé na 602 alebo mat. rozúčt. 642
to poštovné a balné mám dávať do ceny mat. alebo zvlášť na službu?
Stále sa v tom motám, asi vyzerám blbá, ale čím sa v tom viac hrabem, tým menej tomu rozumiem. Bola by som vďačná, keby mi to niekto vysvetlil.
ďakujem za pomoc