Výstup DPH by nemal ísť na riadky 04 a 02 ?

ZD z daňovej povinnosti riadok 04 a súčtový riadok 01.
Daň z nadobudnutia tovaru riadok 02 a súčtový 13.

Odpočítanie dane uplatnenej pri nadobudnutí riadok 16.

Ďakujem pekne. A v akých prípadoch sa vypĺňa riadok 09 a 10 a riadok 15?

Máte to v tlačive DP aj uvedené. Je tam odvolávka na § 69. Týka sa prenosu daňovej povinnosti (reverse charge), kde ste osobou povinnou platiť daň. Dotknuté odseky § 69 sú:

§ 69
Osoby povinné platiť daň
správcovi dane

(2) Zdaniteľná osoba je povinná platiť daň pri službe a pri tovare dodanom s inštaláciou alebo montážou, ktoré jej dodala zahraničná osoba z iného členského štátu alebo z tretieho štátu, ak ide o službu alebo tovar s miestom dodania v tuzemsku; zdaniteľná osoba nie je povinná platiť daň, ak je zahraničná osoba platiteľom.

(3) Zdaniteľná osoba je povinná platiť daň pri službách podľa § 15 ods. 8, ktoré jej dodala zahraničná osoba z iného členského štátu alebo z tretieho štátu.

(4) Platiteľ alebo osoba registrovaná pre daň podľa § 7 je povinná platiť daň pri službách podľa § 16 dodaných zahraničnou osobou z iného členského štátu, ak službu objednala pod identifikačným číslom pre daň prideleným tejto osobe v tuzemsku.

(9) Platiteľ alebo osoba registrovaná pre daň podľa § 7, ktorej je dodaný tovar podľa § 13 ods. 1 písm. e) a f), je povinný platiť daň pri tomto tovare, ak je dodaný z iného členského štátu zahraničnou osobou.

Ďakujem za pomoc.

Ešte by som sa chcela opýtať akým kurzom mám prerátať faktúru za kúpu vozidla, ak:
- zálohová faktúra bola vystavená 06.04.2006
- úhrada bola vykonaná 10.04.2006
- daňový doklad - faktúra bola vystavená 13.04.2006
- CMR je zo dňa 12.04.2006.

Vopred ďakujem za pomoc.

Odpoviem na DPH:
Ak bol tovar dodaný 12.4.2006 (podľa CMR) a faktúra za dodávku tovaru vystavená 13.4.2006, daňová povinnosť vzniká dňom vystavenia faktúry a teda k jej prepočtu použijete kurz z tohto dňa.

Ku kurzom pri nadobudnutí tovaru bližšie aj tu:
http://www.porada.sk/t25855-26-20-ku...ti-tovaru.html