Zavrieť

Porady

Upraviť

Hlavné

Ďalšie rubriky

DPH-slovenský dodávateľ a českým IČ DPH

Mám faktúru za tovar s miestom dodania SR od slovenského dodávateľa s českým IČ DPH/ bez odvolávky na nejaký paragraf/
Faktúru samozdaním a uplatním si aj odpočet na DPH.
V kontrolnom výkaze je v B1.
Mám postup správny?
Nechýba na fa odvolávka na nejaký paragraf?
Ďakujem za rady.
4 komentárov     zbaliť
Reina Čo to konkrétne je za dodanie? Je trochu zvláštne mať slovenského dodávateľa s českým iČ dph...
Soňa K Faktúru vrátiť na doplnenie paragrafu, ktorý určuje typ dodávky.
maria.kl Sú to žiarivky, ktoré my používame k elektromontážnym prácam.. Dodávateľ ma utvrdzoval, že takto robí už dlho a má to správne.
Sú to vyššie faktúry a preto stále som na pochybách .
Ďakujem.
Soňa K Správne to robí podla nejakeho paragrafu, tak nech napíše číslo. Pozri podla diča na fs, podla akého par. mu bolo pridelené dič, ktoré používa na faktúrach. Zrejme to bude par. 5.
Pravidlá a tipy
  • Každý móže napísať len 1 odpoveď. Neskor mozete svoju odpoveď vylepšiť.
  • Odpoveď má priniesť riešenie na otázku, vyvarujte sa hodnotenia otázky.
  • Odpoveď má byť viac o faktoch ako o názoroch.
Dalšie pravidla a tipy
Neregistrovaný
    Ak potrebujete v otázke niečo upresniť, najskôr sa spýtajte na podrobnosti.
    Koncept slúži na uloženie rozpracovanej odpovede, koncept sa zobrazuje len Vám, až kým ho nezverejníte.
    Ak máte podobnú otázku, založte Novú otázku alebo Súvisiacu otázku.
    ❤ Buďte priateľskí ❤
    Sme súčasťou jednej komunity, ktorá si chce vzájomne pomáhať, rozdieľnosť je vítaná ak neubližuje!
    Usporiadať podľa času

    Soňa K je offline (nepripojený) Soňa K

    Soňa K
    Sorry, par. 5 je dph SR, myslím si, že ide o výmysel od r. 2016 a par. 69 ods. 3, ale pozri v Zákone.

    Hlasovalo 2 pouzivatelov

    Neužitočné (1)
    Spam (1)
    -2
    12 komentáre - rozbaľ     zbaliť
    Soňa K Čo je na paragrafe Zákona o dph neužitočné ?
    maria.kl Na faktúru mi po vyžiadaní doplnil znenie:
    Čl.195 a 197 smernice Rady 2006/112/ES o spoločnom systéme DPH-daň vysporiada kupujúci.
    Môžem teda samozdaniť a aj uplatniť zároveň odpočet?
    Soňa K No, je vidieť, že sám nevie, podľa čoho to robí, ale mal by to byť par. 69 ods. 3 nášho Zákona, ak spľňaš všetko ostatné, treba odviesť a odpočítať DPH.
    Reina No neviem, teda, či je to § 69 ods. 3 - to by bolo, keby bola služba s miestom dodania podľa § 15 ods. 1 Podľa toho aké články zo smernice uviedol, ide o tovar. A to je § 69 ods. 6. No tam je problém to, prečo to vyhotovuje tuzemská zdaniteľná osoba s českým IČ DPH?
    Ja by som sa ešte spýtala, odkiaľ - kam išiel tovar, či naozaj vôbec ide o intrakomunitárne dodanie z iného členského štátu do iného členského štátu a či sa nepomýlil dodávateľ. A odvolávka na článok - pri dodaní tovaru z EU do EU je podľa mňa článok 138.
    Soňa K Jasné, odstavec som nepozerala, ale je to režim, ktorý používa napr. alza cz s českým dicom pri predaji na sk. Až na to, že oni uvádzajú odvolávku na paragraf. Takže tuzemske samozdanenie.
    Reina ja osobe by som to preverila, mne to ide na cezhraničné samozdanenie - tovar a to má iné riadky ako tuzemské samozdanenie.
    Soňa K Predpokladám, že je to dodanie v rámci SR, nie klasická intrakomunitárna dodávka, to už má hádam každá účtovníčka zvládnutú.
    maria.kl Slovenský dodávateľ je registrovaný v ČR na DPH
    par. 6f ods.2 zákona č.235/2004
    Tovar je fyzicsky preskladňovaný z ČR cez slovenský
    sklad.
    Takže samozdanenie a odpočet ?
    Reina ked pozerám český zákon je to registrácia obdobná našej registrácii - §5. No stále nechápem, prečo je na faktúre české IČ DPH, ak je tovar predávaný zo slovenského skladu slovenským dodávateľom. Tam by malo byť slovenské IČ DPH tej danej firmy, veď tu v SR má sídlo. Keby to bolo dodanie z ČR priamo SR pre odberateľa s IČ DPH v SR - tak to beriem, že intrakomunitárne dodanie a vtedy samozdanenie 07/08 DP DPH.

    Prenos daňovej povinnosti ako má u nás ALZA CZ je v zmysle § 69 ods. 2, kde sa prenos vykoná , ak tovar a služby dodáva zahraničná osoba. A predsa ten dodávateľ je tuzemská osoba voči SR, tak prečo tuzemské samozdanenie - z akého titulu...? Mne to príde, že zle vyhotovili faktúru a asi mala byť s daňou alebo je to už mnou spomínané klasické nadobudnutie tovaru z EU (07/08 a 21 DP DPH a B1 KV DPH).
    Aká je to spoločnosť - je vôbec registrovaná v SR pre účely DPH?.
    Neviem všetky skutočnosti ale dedukujem a opieram sa o zákon podľa dostupných informácií.
    maria.kl Dodávateľ je registrovaný na DPH aj na Slovensku- § 4.
    Našla som článok,ktorý môže byť k tejto veci /dúfam/.
    Od 1.1.2016
    Povinnosť platiť DPH sa prenáša na slov.odberateľa,zahraničný dod. faktúruje bez DPH.
    Miesto dodania je v SR.Odberateľ samozdaňuje ako nákup s miestom dodania SR.
    Myslím,že to preto takto robí, lebo mu tovar príde do ČR ako slovenskej firme, a on ju premiestni do skladov v SR.
    Ale idem dávať dopyt na daňový úrad.Budem informovať.
    Ďakujem
    Reina Dajte potom vedieť, lebo je to dosť zamotané. No stále si myslím, že to nemôže byť tuzemský prenos DP, lebo spoločnosť nie je v SR zahraničnou osobou.
    Ak premiestňuje tovar z ČR do SR -ide o premiestnenie a samozdaniť by si to mala tá firma z titulu premiestnenia z ČR do SR. Potom už predávať zo slovenského skladu by mala so slovenskou dańou.
    maria.kl Konečne :Po osobnej konzultácií s daň.úradom tovar samozdaňujem,aj nárokom na odpočet.
    Tovar prichádza z tretích krajín na územie ČR, preto povinnosť dodávateľa registrovať sa za platiteľe DPH
    v ČR. Táto firma ho dovezie na Slovensko pod českým IČ DPH .
    Ďakujem
      zbaliť

    DPH-slovenský dodávateľ a českým IČ DPH

    Vieš, kto pozná odpoveď?
    Zdieľaj, možno sa nájde odborník Pozvi odborníka, firmu, inštitúciu atď.

    Porady, ktoré by vás mohli zaujímať

    Prihláste sa a sledujte len tie Porady, ktoré Vás zaujímajú.

    Pridať pochvalu

    Ďakujem Dobre píšes Super rada
    Vtipné Si cool Milé
    Poznámočka