Zakúpil si karty , ktoré chceš dať ďalej ako bonus zákazníkovi. Špecifikuj, o aké karty sa jedná (hracie, telefónne.....) a aj to, či si ich nakupoval ako tovar na ďalší predaj.

nakupoval som ich ako tovar na ďalší predaj, sú to karty bezkontaktné a to zariadenie bol dochádzkový systém.

Výdajka zo skladu v obstarávacej cene, DPH z obstarávacej ceny odviesť DÚ, pripočítateľná položka k základu dane 10x obstarávacia cena bez DPH.

účtujem spôsobom B, takže výdajka tam teda nebude, a tovar bol nakúpený zo zahraničia takže dph z jeho OC bola už odvedená na JCD.
Takže aký bude teraz postup?
Poprosím aj predpontácie keby to bolo možné.

ak to chápem tak bude týmto pádom
OC X 10 na 513/504 ?
a dph ako? 513/343 z OC?
dík

Uvažujem, že ak by si to robil nabudúce, tak by si mal nablokovať alebo vyfaktúrovať zariadenie so zľavou o tých 990,- Sk plus dofaktúrovať alebo doblokovať - na ten istý doklad tých 10 kariet. Výsledná suma na doklade by bola rovnaká. Neviem, čo na to zákazník, či by mu to nevadilo.

Takto by som to nechcel robiť. Nech on nemá potom bordel v nákladoch. Je to moje riešenie správne?

Podľa mňa by sa aj odberateľovi účtovalo lepšie, keby tie karty nejakú hodnotu na doklade mali. My sme to tiež riešili tak, že sme ten bonusový tovar vyfaktúrovali za normálnu cenu a na konci dokladu sme odpočítali zľavu,takže výsledná suma bola taká,ako keby to dostal zadarmo.

OK, tak do budúcnosti by som to tak robiť mohol, ale čo teraz? Teraz to už treba nejak hodiť do účta.
Takže nápady?

A aký doklad si mu vystavil? Boli na ňom karty v hodnote 0 Sk?

Asi jediný správny od ermon.

Veď to je práve problém, že je somár som mu to dal iba ako bonus bez dokladu, takže teraz vôbec neviem čo s tým.
Práve preto to chcem dať na 513 kde by s tým nemal byť žiaden problém, kedže je to pripočitateľná položka.

Pokiaľ by to bolo ošetrené v internej smernici, že za účelom zvýšenia predaja a dosiahnutia vyššieho zisku, tento tovar (karty), poskytne predávajúci kupujúcemu za 1,-- Sk/za kus, myslím si, že by to bolo v poriadku. Museli by sa iba určiť presné podmienky, či to bude platiť ak nakúpi tovar v určitej hodnote, alebo pri nákupe nejakého konkrétneho tovaru. A vtedy by sa to mohlo považovať za podporu predaja a stačilo by doúčtovať 10 x 1,-- Sk.

ok, ako som písal účtujem spôsobom B, takže to bude v tom prípade takto? Pretože výdajku nemôžem použiť.

OC X 10 na 513/504 ?
a dph ako? 513/343 z OC?

Tak si to daj na konci roka pri inventúre do manka,bude to síce pripočítateľná položka, ale nemusíš odviesť DPH.

A ešte ma tak napadlo, že keď nemáš žiaden doklad o tom, že si mu to dal ako bonus, tak to repre,neviem, neviem. Aby ťa nepodozrievali, že si to predal na čierno. A ten doklad by sa už odberateľovi opraviť nedal? Dal by si mu tam tie karty napr.za 1 Sk, alebo nejakú tú zľavu, ako sme písali predtým, aby nedoplácal nič,iba to budeš mať čisté. Lebo na základe niečoho výdaj zo skladu urobiť musíš.

toto sa mi páči najviac, pretože aj na 513 to bude pripočitatelná a nemusím odviesť dph-čku.
Zatial vedieť v nápade, vďaka moc.

Bola to moja riadna blbosť, že som mu nedal na to doklad, už ani neviem prečo.
V budúcnosti to budem robiť tak ako si písala, teda že to bude na faktúre.

To bude najlepšie.

ok takže na konci roka k 31.12 zaúčtujem

548/504 v sume 10* oc ?

to je celé?

To je spôsob žiaľ v rozpore so zákonom o účtovníctve a nepravdivá informácia. DPH hoci išlo o dovoz z tretej krajiny si síce na JCD zaplatil, ale súčasne si si daň odpočítal na vstupe. Máš povinnosť túto daň odviesť.
S účtom 513 nemá nič tvoj prípad spoločné. A už vôbec nie s mankom.
Je jedno, že účtuješ spôsobom B. Aj tak musíš viesť skladovú evidenciu, a teda urobiť v OC výdaj 10x99 Sk.
Takže jednoznačne tak ako som písala v príspevku č. 4

No ak nebudeš mať iné manko, tak 10*OC, ale na účet 549-Manká a škody.