A nezabudni zaslať schválenú závierku do 30 dní od schválenia na Okresný súd do zbierky listín.

-mám si vytvoriť záväzok voči DU, lebo im budem platiť daň? Ten záväzok mal byť vytvorený už k 31.12., keď si zaúčtoval splatnú daň 591/341
-vyšli mi platiť preddavky na daň,ako ich účtovať? 341AE/221
- ako doplniť RF? Potrebuješ k tomu zápisnicu z valného zhromaždenia
-ako vyplatiť podiely zo zisku?Potrebuješ k tomu zápisnicu z valného zhromaždenia
VDAKA::::
1.-mám si ho teda spätne vytvoriť?Ja som vtedy ešte nevedel, že ako budem platiť-ešte som nezaniesol na DU DP.
2.-na tie preddavky nemám mať najprv nejaký predpis a až potom úhradu?
3.-zápisnicu môžem vytvoriť napr. aj k dnešnému dňu a tam rozhodnem o vyplatení toho všekého-ako to budem účtovať?

Urobila som to do toho roka 2006 a to sa mi znížil HV-teda musím opravovať celé DP+Súvahu+VZaS - je to v poriadku?
-ak sú tam ešte nejaké nezrovnalosti, ktoré ja ešte neovládam tak prosím povedzte mi ich-robím to prvý krát?:

To je jednoznačné, že sa ti menia výkazy a súvaha. Keď si tam nemala zaúčtovanú splatnú daň, tak si tam uvádzala zisk v hrubom, a v záväzkoch si nemala daň. Do výkazu ziskov a strát sa uvádza HV po zdanení, tak isto aj do súvahy.
Preddavky si vypočítavaš sama. Ak platíš 1/4 ročne potom si vytvor ID k tým dátumom a potom s úhradou preddavku ich vypáruješ.

Musíš k 31.12.2006 cez ID zaúčtovať splatnú daň z príjmu 591/341 + vysporiadať prípadnú daň z úrokov. Zostatok na účte 341, ktorý sa Ti prenesie do roku 2007 by mal sedieť so sumou dane na úhradu uvedenou v daňovom priznaní.

Čo sa týka preddavkov, ja si na ne žiaden predpis nerobím. Účtujem ich v deň, kedy ich uhradíme 341 AE/221.

http://www.porada.sk/t48110-vykaz-zi...tml#post430572

-Mám si teda vytvoriť záväzok alebo ID k tej dani?
-Daň ktorá mi vyjde z HV - mám odpočítať daň z úrokov a takú daň započítať?
-do ktorého riadku v DP dám tú daň, ak do r.100 dám pred zdan. a v riadku 310 bude už po zdanení?

ID = výpočet dane - áno
Zaúčtovať takú daň aká Ti vyjde výpočtom-
HV pred zdanením plus pripočitateľné položky podľa zákona mínus odpočitateľné položky podľa zákona = základ dane x 19%
= daň - zaúčtuješ ako 591/341
daň z úrokov máš účtovanú v priebehu roka 341/221 odpočítaš ju ako preddavok na dani (uvedená v riadku 830 DP/ a o to sa Ti zníži úhrada dani z príjmu .
Zostatok účtu 341 k 31.12.2006 musí presne vykazovať výšku dane na úhradu podľa DP. Ten sa vyrovná po zaplatení dane z príjmu za rok 2006 až v marci....

V r. 100 máš VH pred zdanením (rozdiel V - N)
V r. 200 máš pripočítateľné položky (čiže daňovo neuznané náklady)
V r. 300 sú zasa odpočítateľné položky (daňovo neuznané výnosy)
V r. 310 = r. 100 + r. 200 - r. 300 = t.j. DAŇOVÝ ZÁKLAD a z neho sa počíta daň 19%, ktorú uvedieš na r. 600.

Túto daň si zaúčtuješ cez ID 591/341. No a keďže na 341 AE si účtovala počas r. aj daň z úrokov (341/221), túto už nemusíš nikde odpočítavať. Výsledný stav účtu by mal sedieť so sumou na r. 900/901 DP (viď. nižšie). Skús si spraviť "šibeničku" ("téčko") syntetického účtu 341 a malo by Ti to sadnúť.

Na r. 810 uvedieš výšku preddavkov na daň, ktoré ste v priebehu r. 2006 zaplatili.
Na r. 830 (tak ako píše Evina) uvedieš výšku zrazenej dane z úrokov.

Na r. 900/901 Ti potom výjde výsledná daňová povinnosť buď daň na úhradu alebo preplatok na dani. Vypočíta sa takto: r. 800 - r. 810 - r.830. No a suma, ktorú máš uvedenú na r. 900/901 sa musí zhodovať s tým, čo Ti zostane k 31.12.2006 na účte 341 (syntetickom).


Pripájam pomôcku

Pri vypĺňaní DP nezabudni aj na r. 910 - Daň na účely určenia výšky preddavkov na daň podľa §42 zákona, tie sa podľa uvedeného § vypočítajú takto:

Daň z r. 800 - zrazená daň z úrokov z r. 830 = výslednú sumu treba zapísať do r. 910.

Ak je táto suma v rozpätí 50.000 - 500.000 treba ju vydeliť 4 a platiť štvrťročné preddavky.
Ak je suma v rozpätí 500.000 a viac platia sa mesačné preddavky

Dakujem robím to krok po kroku ako mii radíte, len sa ešte chcem opýtať:
- v DP má byť aj tá čiastka HV po zdanení niekde zobrazená?
- v r.85 Súvaha a r.64 VzaS sú rovnaké - napr.100,-
- v DP na r.100,310,400,500 mám sumu pred zdanením - 200,-,potom sa mi v&počíta dan na r.600 - tá mi už krásne sedí.
Je to v poriadku?

V DP máš základ dane, ktorý ti nemusí sedieť s výkazmi, lebo vo výkazoch máš účtovný výsledok. Kým v DP účtovný výsledok pretransformuješ na daňový základ (pripočitateľné a odpočitateľné položky to ovplyvňujú - ak také máš).

ak je to tak ako vyššie píšem, tak je to ok

Blbo som to napísala-nemám stratu.
Na r.100,310,400,500 = 957968 (čiže po zdanení mi vyšlo 775955)
Na r.600,700,800= daň 182013
Na r.830 = 58
Na r.850 = 182013
Na r. 900,910 = 181955

Skús sa na toto pozrieť

Ak nemáte žiadne pripočítateľné a odpočítateľné položky, tak je to potom OK

Zatiaľ nemáme žiadne položky, lebo táto firma začala len v 07/2006.
-po tomto DP môžem potom na základe VZ vyplatiť aj tie podiely+RF?

Treba postupovať podľa toho, čo je uvedené v Spoločenskej zmluve pre prípad, že spoločnosť dosiahne zisk. Väčšinou sa ako prvé spraví prídel do RF a potom sa zvyšok zisku rozdelí na podiely spoločníkov prípadne sa prevedie na nerozdelený zisk minulých rokov. Ale ako píšeš až na základe Valného zhromaždenia

Takže do nákladov neboli zaúčtované žiadné reprezentačné náklady (513), dary (543), resp. penále alebo pokuty(545). Potom musíš z HV preúčtovať povinný prídel do RF. A ostatný zisk podľa rozhodnutia valného zhromaždenia.

Ja dakujem zatiaľ veľmi krásne, neviem čo by som robila bez Vašej pomoci - ste fakt super, že tak perfektne viete poradiť nám menej skúseným, ktorý to len začínajú robiť-ako som ja.