JDM A apríli /19.04.07/ konateľ uhradil na základe telefonickej urgencie 4760,-- Sk leas. spoločnosti . Suma predstavovala platbu za vymáhaciu agentúru. Tieto platby vždy sú 4000,-- základ dane a 760,-- DPH.
Ale: až na našu urgenciu nám zaslali faktúru na sumu s rozpisom DPH v celkovej sume 4760,-- Sk, no dátum zdan. plnenia je až 09.05.2007.
Sme mesačnými plátcami DPH, v ktorom mesiaci si mám odpočítať DPH? Myslím si, že v apríli, teda dátum platby je zdan.plnenie.
Ďakujem.
Píšeš o leassingu - neviem, či máte nejaký splátkový kalendár??, resp. zmluvu, z ktorej nevyplýva mesačne, kedy dochádza k daňovej povinnosti.
Ak nie, dodávateľ Vám mal vystaviť doklad na základe prijatej platby s daňovou povinnosťou = dátumu prijatia platby.
Ak to všetko neexistuje, buď dáte do poriadku fakturáciu s dodávateľom, alebo si odpočítate DPH v5/2007, lebo doklad s daňovou povinnosťou máte na 9.5.