Ahojte poraďáci,
trápim sa s tým, ako zaúčtovať samozdanenie služby nakúpenej z iného štátu EU a neviem, či postupujem správne:
FA 518xxx/321xxx (400 SK bez DPH)
samozdanenie cez ID:
1. (400 SK bez DPH) 399 000/399 000
(76 SK DPH) 399 000/343 019
2. (400 SK bez DPH) 399 000/399 000
(76 SK DPH) 343 190/399 000
399 000 - Vyrovnávací účet pre DPH
343 019 - DPH na vstupe
343 190 - DPH na výstupe
343 100 - zúčtovanie so štátnym rozpočtom
potom to samozdanenie vyrovnám cez ID: 343 019/343 190
musím však štátu odviesť 76 SK, takže sa chcem dopracovať k tomu, ako zaúčtovať povinnosť na účet /343 100 ? (Ptom to chcem zlikvidovať pri úhrade DPH do ŠR cez 343 100/221xxx).
Neviem, čo dať na stranu MD
.
Ako takéto prípady účtujete vy? Možno sa to dá zaúčtovať aj menej komplikovanejšie. Ďakujem vopred za každú radu.