Vystavená faktúra nebude "ostrá". Ale stále zálohová, len na účely odvodu DPH z prijatej platby vo výške 200 tisíc.

"Ostrá" faktúra sa má vystaviť až po ukončení dodania, v ktorom budú zohladnené zálohové platby.

Zjednodušene:

Zálohová fa - taká, ktorou žiadate úhradu nejakej sumy vopred -na tovar alebo služby; je to zal. fa pred dodávkou, pred prijatím platby;neobsahuje daň -( u Vás zal.fa na 400.000,-)

Zálohová fa daňová - vystavuje sa pre účely Dph - je to fa, ktorá je vystavená k prijatej zálohe, ak sa ešte nevystavuje ostrá fa (vo Vašom prípade to bude 168.067,20 + 31.932,80; z tejto ZFD odvádzate Dph )

Vyšlá "ostrá" fa - je to konečná vyúčtovacia fa po ukončení dodávky za celé poskytnuté plnenie. V tejto fa sa odpočítajú hodnoty zo zálohovej fa daňovej a výsledná suma je už len rozdiel, ktorý treba doplatiť a Dph sa odvádza už tiež len vo výške rozdielu dane.

neviem ako mám uhradiť faktúru ak: zálohová na 26042,-, úhrada 5000,-. zostatok zálohovej 21042, prijatá ostrá 26042, odpočet zálohy 5000 zostatok 21042, čo bolo uhradené pokladňou, čiže ostrá uhradená, ale v zálohovej mi stále visí 21042 a neviem ako uhradiť môžem cez ID zaúčtovaním 3595/395 ? alebo ako by to bolo najsprávnejšie? ďakujem

Účtovala si aj ZF? Tie predsa neúčtujeme.

cez id - v pohode sa dá likvidovať takýto prípad z predkontáciou "bez"=bez zaúčtovania, ak je pzf tiež z predkontáciou "bez"

neúčtovala len je zaevidovaná, ale ostala mi tam vysieť suma ktorá bola uhradená už z ostrej.

Dobrý deň,
zákazníkovi som vystavil zálohovú faktúru na tovar v plnej výške. Prišla úhrada na účet, ale nastal problém, tovar mu budem posielať až v júli. Zákazníkovi to nevadí, nechce vrátiť platbu späť, že počká na tovar.
Mám teda vystaviť v deň prijatia platby zálohovú fa daňovú a ostrú faktúru až v júli, v deň odoslania tovaru?
Vďaka.

AK si platiteľom dph, tak áno, do 15 dní od dátumu prijatia zálohy vystavíš doklad k prijatej zálohe. Tzv.ostrú potom vystavíš až keď budeš dodávať tovar.
§19

Ďakujem veľmi pekne za odpoveď. Áno, som platiteľ DPH. Ešte ma napadla jedna vec. Štandardne to robievam tak, že zákazník uhradí nedaňovú zálohovú faktúru v plnej výške a v deň, keď mi prídu peniaze na účet, vystavím ostrú faktúru a pošlem mu ju aj s tovarom. Niekedy však nestihnem tovar poslať v deň prijatia platby (a vystavenia ostrej faktúry), ale odošlem ho až na ďalší deň. Je to problém?

Nie, nie je, na vystavenie faktúry máš 15 dní. V rámci jedného mesiaca stačí vystaviť jednú faktúru, kde deň dodania je deň prijatia zálohy.

Dobrý deň, chcela by som sa spýtať. SZČO vystavil zálohovú faktúru, ale už aj s vyčíslenou DPH, je to OK? Kedy dať túto faktúru do DPH? Až keď bude uhradená? Alebo tým, že už ju vystavil s DPH, tak ju tam treba dať? Ďakujem

Na zálohovej faktúre môže byť vyčíslená DPH len informatívne. DPH sa uplatňuje len na "ostrej" faktúre.

čiže ked ju uhradia, tak treba vystaviť ostrú faktúru s dátumom dodania úhrady zálohy a až potom DPH dať aj do DPH výkazu... pochopila som ?

AK ZF úhradia , ak je platiteľom dph, do 15 dní vystavíš faktúru k prijatej platbe a odvedieš daň.

zo zálohovej fa musí byť jednoznačné, že na nej uvedená DPH je len informatívna. Podľa mňa tam nemá vôbec byť uvedená - len brutto čiastka k úhrade, max. s poznámkou, že suma zahrňuje v sebe aj výšku DPH, ale to už bymalo byť skôr zrejmé zo zmluvy, objednávky, cenníka.
Dosť často sa mi pri kontrolách stáva, že nájdem ZF zaúčtovanú aj s nárokom na odpočítanie DPH - chyba.

Zdravím, prosím o radu s mojím problémom. Zakáznikovi som vystavila v júli zálohovú faktúru za tovar vo výške 1100€. Dňa 24.07.2012 mi prišla len časť z nej na bankový účet - 500€. Dnes je 15. deň od prijatia platby ak dobre počítam, ale tovar mi príde až zajtra. Takže musím dnes vystaviť faktúru k prišlej zálohe 500€ a zajtra potom vystaviť znova faktúru, ktorá pôjde s tovarom a bude tam DPH už len z rozdielu, teda zo sumy 600€. Ešte nikdy som faktúru k prijatej zálohe nemusela vystavovať, tak mi nie je jasné ako sa táto faktúra vlastne bude volať. Mám ju zaradiť ku klasickým odoslaným faktúram, ktoré vystavujem za tovar? Alebo k zálohovým faktúram len na tejto bude vyčíslené DPH a aj pôjde do daňového priznania? Vopred veľmi ďakujem za rady, lebo neviem ako na to

Urobíš faktúru k prijatej platbe s rozpisom dph. Potom vystavíš samotnú faktúru k dodaniu tovaru, tam odpočítať prijatú zálohu a vyrovnáš aj dph. Obidve faktúry vstupujú do dph.

Ale môžem tieto faktúry obidve zaradiť ku klasickým odoslaných faktúra teda? Včera som napriklad vystavila odoslanú faktúru za tovar č. 25 a dnes teda vystavím odoslanú faktúru č. 26 a tam len bude napísané niečo také, že fakturujem k prijatej platbe a bude tam rozpísaná dph? Možno zvláštna otázka, ale neviem si tú faktúru predstaviť, lebo som s ňou doteraz nestretla.

Áno, zaradíš ich ku klasickým faktúram,. A tú faktúru z prijatej platby som napísala, že bude s rozpisom dph.

Tak potom už mi to je jasné, nevedela som hlavne kam takúto faktúru zaradiť. Ďakujem za pomoc.