Neprávom vyfakturované dph samozrejme musí odviesť do ŠR. Ja by som podal 2 DPH priznania, za I. a II. kvartál.

Len dodám, že odberatelia takto zaplatenú DPH nemajú nárok si uplatniť na vstupe.

presne tak. Nemal uvádzať DPH, uviedol svojich odberateľov do omylu, mali by ste ho na to upozorniť, aby vo vlastnom záujme toto riešil aj s klientmi - tí si pravdepodobne DPH odpočítali, hoci nemali na to nárok. Kto ve, čo všetko sa môže v budúcnosti udiať?

Ja viem, že nemal fakturovať. Už to vie aj on. Takže to znamená, že má všetkých odberateľov upozorniť nato, že fakturoval s DPH a nemal?
Dík

To je minimum, a o tom nehovoriac, že či odberatelia si nebudú žiadať späť zaplatené DPH.

§ 69
Osoby povinné platiť daň
správcovi dane
Na začiatok

(5) Ak osoba, ktorá nie je platiteľom, uvedie vo faktúre alebo v inom doklade o predaji daň, je povinná zaplatiť túto daň.

§ 78
Daňové priznanie a splatnosť vlastnej daňovej povinnosti
Na začiatok
(3) Ak osobe, ktorá nie je platiteľom, vznikne povinnosť platiť daň (§ 69), je táto osoba povinná podať daňové priznanie do 25 dní po skončení kalendárneho mesiaca, v ktorom vznikla daňová povinnosť, a v tej istej lehote zaplatiť daň s výnimkou podľa odseku 4.

----------------------------------------------------------------------
Za I-II.štvrťrok musí a aj mal podľa zákona riadne odviesť vyfakturovanú DPH aj keď v tejto dobe ešte nebol plátcom DPH .

Treba na túto skutočnosť upozorniť odberateľov .

Paradox ešte na tom je že len niektoré faktúry sú vystavené s DPH, nie všetky. Aby nebolo toho málo tak faktúry nemá chronologicky očíslované, je to číslované od buka do buka. Mám si vytvoriť vlastné číslovanie a jeho číslovanie uviesť ako variabilný symbol?? Mám si vytvoriť aj interný doklad o nesprávnom číslovaní??
Ďakujem, ste veľmi zlatí!!!!

...ja by som si vytvorila vlastné číslovanie ako píšeš a jeho čísla nechala ako VS