Nie.
Ostrá faktúra sa vystavuje do 15 dní od dodania tovaru/služby, alebo do 15 dní od prijatia platby.

Čiže ak som zálohu prijala na PPD dnes tak na túto prijatú zálohu musím do 15 dní vystaviť FA a zbytok dofakturujem po ukončení stavby?

Áno do 15 dní vystavíš faktúru, ktorá však z hľadiska účtovného bude stále zálohovou. Konečnú faktúru vystavíš po dokončení diela /stavby/- ak dodanie nastane po mesiaci, v ktorom bola platba prijatá predom, kde vykonáš odpočet tejto zálohy v členení na ntto a DPH a odvedieš rozdiel DPH.
.

Máme uzatvorenú ZoD na opravu budovy,kde je uvedená cena 500000,00 Sk s DPH(sme s.r.o. a platcovia DPH).
V ZoD nie je uvedené,že budú zálohy,ale šéf sa dohodol s objednávateľom a tak sme vystavili zál.fa na sumu 119000,00 Sk.Keď nám to prišlo na účet,tak sme vystavili fa k prijatej zálohe a to 100000,00 Sk+19% DPH 19000,00 Sk,celková suma s DPH 119000,00 Sk.K úhrade bude 0,00 Sk.
Potom na zvyšnú sumu 381000,00 Sk (320168,10 + 60 831,90)vystavím fa,keď bude oprava dokončená. Môže to tak byť ?

Ďakujem.

Ja to asi urobím takto:do konca mesiaca má byť stavba ukončená takže sa dohodnem s účtovníčkoufirmy pre ktorú stavbu robíme že 27.9.08 jej vystavím zálohovú faktúru na prijatú zálohu a 30.9.08 jej už vystavím ostrú faktúru.A dnešný PPD na prijatú zálohu nech hodí do koša.Môžem to urobiť takto?

Hodiť do koša účtovný doklad?!

Dnes prijmeš PPD podľa zálohovej faktúry, t. j. 17.9.. Do 15 dní by si mala vystaviť ostrú faktúru na platbu, čo by bolo do 2.10., ale keďže plnenie nastane 30.9.2008, stačí, ak ostrú faktúru vystavíš toho 30.9. na platbu a zároveň aj na dodanie služby.

Účtovať to budem takto ?
prijatá zál.fa na BU 119000,00 Sk 221/324
vystavená fa 100000,00 Sk /602
+19% DPH 19000,00 Sk /343
celková suma 119000,00 Sk 311/

preúčtovanie zál. fa 119000,00 Sk 324/311


Konečná fa 320168,10 Sk /602
+19% DPH 60831,90 Sk /343
celková suma 381000,00 Sk 311/


úhrada fa 381000,00 Sk 221/311

Ďakujem.

Nie je to dobre. Prvá faktúra je z hľadiska účtovného zálohová, t.j. ostáva stále na účte 324 /neúčtuje sa cez 311 a 602/ . Neviem aký soft používaš, ale väčšina softou to rieši analytikou účtu 324 . O tejto faktúre neúčtujeme slúži len pre zavedenie a účtovanie DPH.

Konečnú faktúru vystavíš na celkovú sumu, t.j.
420 168 ntto 311/602
79 832 DPH 311/343.XX
-100 000 ntto
- 19 000 DPH
k úhrade 381 000,- SK

Účtovanie 324 a 343 zámerne nepíšem, nakoľko ako som spomínala je to u každého softu iné. pripájam pár linkov, kde je účtovanie naznačené a nájdeš ich tu ďalších veľmi veľa aj podľa jednotlivých softov.

http://www.porada.sk/t65808-zal-fa-v...riadna-fa.html
http://www.porada.sk/t52093-p2-zaloh...o-spravne.html
http://www.porada.sk/t12879-p3-vysta...j-faktury.html

Ďakujem a účtujem v MRP (verzia po DOS).

Takže vystavenú fa na prijatú zálohu budem účtovať:
100000,00 /324
19000,00 /343
119000,00 311/

Nie. Písala som, že faktúra na základe prijatej platby je zálohovou faktúrou a neúčtuje sa o nej, teda nemá byť prečo použitý účet 311. Ja v mojom softe používam analytiku účtu 324.
To znamená, že miesto účtov 311 a 602 zvolím analytiky účtu 324 a pri konečnej faktúre odučtovávam. Ako je to v MRP neviem...
324.XX /miesto účtu 311/ //324.XY /
324.XX//343.XX
odučtovávaš alebo mínusom alebo
324.XY/324.XX
343.XX/324.XX

konečnú faktúru až účtuješ cez 311, 602, 343.
http://www.porada.sk/t21041-p3-mrp-p...a-novacik.html

dobrý večer, klientovi došiel doklad na predplatné časopisu. na tomto doklade je napísané: 1. opis faktúry. faktúra (resp. tento doklad) je vystavený bez dph. je tam iba cena a cena celkom. zároveň je tam uvedené: táto faktúra nie je daňový doklad. faktúra bola vystavená už 17.5., ale klient ju niekde zapotrošil a dostala sa ku mne až dnes. kam mám, prosím, tento doklad zaúčtovať?ak vôbec.ostrá faktúra nedošla.a podľa všetkého ani táto zrejme zálohová faktúra nebola zaplatená.ďakujem.Erika

Zálohová faktúra sa neúčtuje.