Pru dátum zdan.plnenia je 30.9., čiže zaradím do 3.Q. Dátum vystavenia je 16.10.. S akým zaradím prijatú fa s 30.9. alebo 16.10. Keď dám oktobrový, tak mi to nebude brať do výkazu dph? Ď
Prvé upresnenie na úvod - pojem zdaniteľné plnenie už neexistuje. Existuje Daňová povinnosť, dátum dodania, dátum prijatia platby...
Daňová povinnosť vznikla 30.9. a v ten deň aj Tebe vzniklo právo na uplatnenie odpočtu DPH. Doklad máš do podania DP za 3. Q. takže ho môžeš zaradíť do 3. alebo 4. štvrťroku ako sa rozhodneš /§ 51/
Faktúru účtuješ do septembra s DP 30.9., t.j. odpočítaš v 3. Q.
P.s. ja v softe píšem dátum uznania DPH a dátum prijatia faktúry takže môžem to ovplyvniť , ak Ty nemôžeš napíš 30.9. a zaraď do 3.Q.