Českú DPH si nemôžem uplatniť na odpočte, takže ju v DP ani neuvádzam. Ak je to zaujímavá suma, možno si môžete požiadať v ČR o vrátenie DPH. Jednoduchšie je zaúčtovať ju do nákladov.

Bolo by to isté pokiaľ by bola služba dodaná z Poľska a dodávateľ by bol platiteľom DPH. Čo by bolo kedy nebol platiteľom DPH. Ďakujem.

Podľa mňa by si to mala uviesť v daňovom priznaní na vstupe a zároveň i na výstupe z celej fakturovanej sumy, čiže zo sumy bezd dph + dph. Takýto názor vyslovil i Ing.Minarsky na jednom zo svojich školení o DPH. I keď to nemá logiku, aby som dávala DPH na DPH???

Je zaujímavé, že mne prišla takisto za ubytovanie a prenájom výstav. plochy faktura z ČR bez DPH.Ako to ma byť teda správne? Mala by som to asi samozdaniť, či nie?

V kazdom pripade to treba samozdanit ak tam nie je vycislena DPH, ale vcera som pocula na skoleni aj taky nazor, ze ak nam tam vycisli krajina z EU svoju DPH, tak mame samozdanit celu sumu faktury, takze to bude aj dan z dane. Ja by som pre tieto pripady skor ziadala metodicke usmernenie od danoveho uradu.

Za ubytovanie v ČR mi prišla faktura bez vyčíslenia DPH. Mne však toto ubytovanie nevychádza na samozdanenie, pretože miestom dodania je predsa ČR a takisto to nie je ani služba podľa §15 ods.8. Oni sa však odvolávajú, že faktura je vystavená v zvláštnom režime pre cestovné služby podľa § 89 českého zákona o DPH č.235/2004.

Ďalšia vec: Ak nam bol čes. spoločnosťou vystavená faktura za prenájom plochy na výstavisku, môžem to považovať za službu podľa §15 ods.8 písm. f?
Tym padom by som to samozdanila?

Neviete sa niekto k tymto problemom vyjadrit. Budem vdacna.

Ak bola faktúra za prenájom vystavená bez DPh / podľa mňa správne /, tak ju samozdaníš. Niektoré služby, u nás sú vymenované v § 15 ods. 4 / recipročne je to aj v ČR/ sú zdaňované daňou z pr. hodnoty v štáte , kde sa fyzicky vykonávajú. Vtedy ak je príjemcom služby plátca DPH má nárok na vrátenie DPH , ale v tom štáte kde sa služba vykonala. Dá si žiadosť na ich finančný úrad o vrátenie DPH. DPH , ktorú si nechcete nárokovať nie je daňový náklad.

Faktúra za prenájom mi bola vystavená bez DPH, ale podľa ktorého § Zákona o DPH ju budem samozdanovať? Mne sa to nedari nikam priradit!!!

No to je pekná kravina. Ide o službu, kde miestom zdan. plnenia je miesto, kde sa služba vykoná, t.j. ČR. Český dodávateľ vystaví faktúru s DPH, DPH do daňového priznania neuvádzaš, ale máš možnosť požiadať o vrátenie na daňovom úrade Praha 1. Ing. by mal ísť asi sám na školenie!

Z uvedenej faktúry si odpočítať daň nemôžeš, nakoľko uvedená služba bola dodaná v ČR... v § 2 ods. ods 1 písm b) máš napísané čo je predmetom zákona 222/2004 - poskytnutie služby za protihodnotu v tuzemsku. Uvedené dodanie podlieha českému zákonu o DPH 235/2004 konkrétne § 10 ods. 4 písm a). Čiže faktúra mala byť s českou DPH a tebe vzniká nárok na vrátenie dane dňom podania žiadosti o vrátenie dane na finančnom úrade Praha 1. (§ 82 ods 1 a 3 českého zákona o DPH)

No lenže oni sa obhajujú tým, že ich faktúra bez DPH je správna, že to majú schválené aj ich daň. úradom. To už bude asi ich problém, mne islo hlavne o to, či treba tuto fakt. za ubytovanie samozdanit al. nie. Vychadza mi vsak, ze nie, samozdanim akurat prenajom stanku na výstavisku, služby hostesky, atd.
Dufam, že to bude správne.

Mne zase prišla faktúra za ubytovanie z ČR aj s DPH. Takže ak som to správne pochopila mám tú sumu s DPH mám dať v DP na vstupe aj na výstupe?

Ak je na faktúre uvedená DPH iného členského štátu, nikdy ju nemôžeme dať "na vstup" ani "na výstup". Ak má dodávateľ právo faktúrovať nám svoju DPH faktúru už u nás nedodaňujeme, ale v plnej výške nám vstupuje do nákladov.

A ked čes. dodávateľ DPH neuviedol, ale miestom dodania je ČR, mám to samozdaniť?
Ja uz si s tym naozaj neviem dat rady...

Ak je miesto dodania iný členský štát EU tak DPH nie je predmetom zákona 222/2004. V §1 a, - d, máš 4x slovíčko v tuzemsku!!!
Za chyby dodávateľa predsa nebudeš odvádzať DPH !

Faktúra od ČR dodávateľa mala byť vystavená bez DPH. (lebo Vy ste určite plátca DPH iba v SR a službu ste si objednávali pod IČ DPH SK. Ak by ste boli plátca DPH aj v ČR tak vystavená fa s DPH je OK).
K sume bez DPH sa vypočíta DPH na Slovensku čiže sa zdaní ale zároveň máš nárok aj na odpočítanie dane. V daňovom priznaní je to + aj -.

Pozri si §15 - služby ako školenie majú miesto zdan. plnenia tam, kde sa uskutočnili, nie je pri nich možné preniesť daňovú povinnosť. Tá faktúra mala byť jednoznačne vystavená s DPH. Daňováci na českom daňovom úrade asi nepoznajú svoj zákon: §10os.4a) zákona o DPH č.235/2004 Sb. jednoznačne hovotí, že miestom plnenia pri vzdelávacích službách, veltrhoch.... je miesto, kde sa dané služby poskytnú, t.j. ČR. FAKTÚRA MUSÍ BYŤ VYSTAVENÁ S DAŇOU, DAŇ SA MUSÍ ZAPLATIŤ V ČR. Tú faktúru by som vrátila a nezaplatila by som ju kým by mi ju neopravili podľa zákona!!!!!

Otoč si to. Predstav si, že by Čech ICDPH sa bol školiť v SR u teba ako u slovenskej firmy. To mu akože vystavíš FA bez DPH? Na základe čoho? Malo by to byť s DPH a mali by nárok žiadať od DU BA zaplatenú DPH späť. Neviem ale, či sa potom tá DPH dá do nákladov a keď sa vráti do výnosov alebo sa zaúčtuje ako pohľadávka voči DU.

Tym pádom, že miestom dodania je aj pri ubytovacích službách aj pri prenájme stánku, zariadenia, hostesky na výstavisku v ČR, ap. nedodaním ani jednu z týchto služieb?

Prosím Vás, už som z toho celkom slušne domotaná:

Zasielame na opravu tovar do ČR. V ČR nám ho opravia a zašlú späť. Vždy nám faktúrovali bez DPH. Ja som si to v daňovom priznaní uviedla do riadku 09, 10 a následne odpočítala na riadku 15.

Teraz mi volali z ČR, že asi spravili chybu, že nám mali vždy účtovať s DPH a teraz mi chcú dodatočne dofaktúrovať na všetky faktúry za opravu tovaru DPH. Je to tak správne?

Prosím poraďte. Ďakujem