ZDENIELA Keďže odberateľ nie je platca DPH. Faktúrka mala byť vystavená s DPH-čkou - vážne to je chyba, nie je totiž splnená podmienka oslobodenia od DPH.
Treba to opraviť, cez opravné priznanie k DPH a čo možno najskôr aj zaplatiť, pretože túto daň ste mali odviesť daňovému úradu. Výšku penálov z nezaplatenia si môžeš vyrátať pomocou kalkulačky na
www.drsr.sk ivni Ja mám podobný problém. Ale my sme obidvaja platcami Dph. Ja to vystavujem bez DPH a do daň. priznania to dávame plus - minus.Myslíte že je to správne?
Lali Dobrý deň,
ja by som faktúru za služby pre podnikateľa z ČR, ktorý nie je platcom DPH, fakturovala bez DPH. V brožúre Poradca - 1000 riešení číslo 4/2007 - Ak slovenský platiteľ dodá do iného členského štátu služby podľa paragrafu 15, atď. daňová povinnosť vzniká v tomto členskom štáte. Služby sa fakturujú bez DPH a podľa legislatívy platnej v danom členskom štáte, sa služba zdaní v štáte odberateľa. Daňová povinnosť vzniká aj podnikateľovi, ktorý nie je registrovaný pre daň. Daň musí v tom prípade zaplatiť bez možnosti odpočítania dane - píše Ing. Lýdia Chabanová.
Žeby som tomu zle rozumela ?
Najprv si poriadne zadefinujte,
akú službu idete faktúrovať a potom si musíte určiť
miesto dodania služby. Až potom môžete diskutovať o tom, ako vystaviť fa.
Prečo ?
Mohla Vám vzniknúť registračná povinnosť v ČR a ani si to neuvedomujete.