Dobrý večer dámy a páni
Mám jednu otázočku k účtovaniu mýta v JU. Ja som potvrdenia o prijatí platby, faktúry, platené kartou dávala celý rok 2010 do faktúr a likvidáciu som robila interným dokladom, predkontácia réžijný výdaj/peniaze na ceste. Ale rozmýšľam či by som si to nemohla zjednodušiť a tieto potvrdenia/faktúry zapisovať len do ID
Ďakujem za radu

Prosím kto má skúsenosti s účtovaní mýta "Slovinsko" v JÚ. Vodiči kamiónov nám nosia doklady o dobití mýta na kartu a potom aj lístočky kde sa odrátava mýto podľa trás. Otázka:
1. Dobitie mýta je VNZD
2. Úbytok mýta (lístočky) VOZD - PR.
Na konci roka spočítam nespotrebované mýto do zásob, alebo zaúčtujem k 31.12.2011 ID mínus VOZD - PR (zostatok mýta).

Prosím Vás ako zaúčtovať v JÚ vrátenie depozitu, pri vrátení palubnej jednotky a vrátenie necyčerpanej časti mýta.
Vrátenie depozitu -účtovať to ako výdavok s mínusovou hodnotou a vrátenie nespotrebovaného mýta ( je to dobropis ) -ako opravu základu dane, tiež výdavok s mínusovou hodnotou?

ďakujem

Ja som to riešila takto (mám to už aj oddobrené od našej auditorky)
- poplatok 1 €............................................ 518/343/211
- zábezpeka na palubnú jednotku 50 € ........... 378/211
- predplatné mýto na rok 2010 200 €.............. 314/211
+ interný doklad na DPH 343/379xx (mám na 379xx vytvorenú analytiku k DPH zo záloh). K 31.12. zostatok z 379xx preúčtujem na 343xx DPH zo záloh (naša auditorka to tak chcela) no a k 1.1. to znova vrátim naspäť a DPH zo záloh účtujem 343/379xx.


Auditorka nám povedala že 314.

No a keď mi prišla faktúra v roku 2010 tak to z 314 pripárujem (finančne) a faktúru zaúčtujem DPH na 379xx/321 (nakoľko už nemám nárok) a mýto na 518/321