Otázka znie na aké účtovne triedy zaúčtovať vzniknuté dodatočné DPH za minulé obdobie a jeho úhradu v PU. Prípadne aké analytiky vytvoriť k účtomv tomto roku.
Ospravedlňujem sa za zle vyjadrenie, v podstate účtujem v roku 2011, teraz v období 6/2011 sme zistili chybu v podanom daňovom priznaní DPH za rok 2009 a 2010 a vyšiel nám nedoplatok voči DU, ktorý klient zaplatil cez podn. účet. Ešte raz ďakujem.

Domeranie dph za predch, obdobia: 538/343, Úhrada 343/221.

ďakujem za odpoveď. len sa chcem pre istotu uistiť,tento vzniknutý nedoplatok DPH za min. obdobie, je zdôvodu, že klient nenaúčtoval na príjmových faktúrach príslušnú DPH a teraz ju musí dodaniť. Ešte sa chcem spýtať potom túto daň nebudem uvádzať ani v daňovom priznaní na riadku 130, resp. v tabuľke A - čast III na riadku 13? ďakujem.

nepletieš si DPH a DPPO?
asi nie, ale predsa ak doúčtuješ DPH tak je to oproti záväzku alebo pohľadávke, mne tam 538 nesedí.
Alebo máte PPD - tržbu a nenavýšili ste ju o DPH?
potom aj tak skor treba znížiť výnosy a zvýšiť DPH na výstupe.

Áno, boli to príjmové faktúry, na ktoré v niektorých položkách zabudli vyhodiť DPH. Spoľahli sa na PC a neskontrolovali si to. Tak ako mám použiť 538 alebo nie? Ďakujem.

zasa je to neúplná informácia. Kolko ste dostali zaplatené? príjem je pre vás konečná cena, alebo budete chcieť doplatok?
Ak nechcte doplatok a PPD je napr. na 100, mal byť pri vyhodení všetkých DPH.čiek napr. 105, ale doplatok nechcete, tak len opravíte ZD a DPH tak, aby súčet bol tých 100
a zaúčtujete mínus 602Dal, a plus 343 Dal-dostanete DPH povinnosť na doplatenie. Miesto 602 môže byť 604 - chýba informácia, ale predpokladám, že o tovar nejde, boli by ste mali ERP blok.
alebo možno jednoduchšie:
ak je dokladov viac a ide vlastne o zníženie výnosov 2009 a 2010, tak si urob excel-tabuľku prehľad podľa rokov a zaúčtuj na osobitné AU 60x.2009 a 60x.2010 opravu výnosov minulých období. Ide o zníženie výnosv, ak ste mali za r.2009 aj 2010 daňový zisk, tak nemusíš dávať dodatočné DP ani upravovať ZD 2011 -bude to daňovo uznané.

ahojte

Prosím Vás ako zaúčtujem DPH? Pri dodatočnej registrácii DPh sme vypočítali povinnosť aj pre rok 2009. povinnosť 1000 eur odpočet 500 eur. odviedli sme 500 EUr
Ako zaúčtujem? Nejedná sa o dodatočne zaúčtované faktúry ale o výpočet DPH z existujúcich zaúčtovaných faktúr
538 (môže byť??)/343 pov 1000 eur nedaňovo
343 odp/538 (môže byť??) 500 eur nedaňovo

preúčtovanie zostatkov
343 pov/ 343 000 1000 eur
343 000/ 343 odp 500 eur
343 000/ 221 uhrada 500 eur

Ďakujem