ešte by som sa chcela spýtať ohľadom odpočtu DPH.... ak FA bola vydaná 12/2010, dodanie tovaru tiež, splatnosť do 01/2011. V tomto prípade odpočet môže byť len v rámci 1Q alebo tiež aj neskôr keďže splatnosť FA je dlhšia?

Alebo keby bolo dodanie v 01/2011 je to rozdiel?

Ďakujem

1Q 2011 som mala na mysli **

JE TO ROZDIEL.
Dodanie v 12/2010....odpočet v IV.Q.2010
dodanie v 1/2011.......odpočet v I.Q.2011
ešte závisí aj od toho, kedy faktúru skutočne dostaneš.
Na splatnosti faktúry však nezáleží vôbec.

Ďakujem za rýchlu odpoveď.

Ešte mám jednu nejasnosť podľa §51(2) Platiteľ vykoná odpočítanie dane podľa § 49 ods. 2 písm. a), c) alebo písm. d) najskôr v zdaňovacom období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, a najneskôr v poslednom zdaňovacom období kalendárneho roka...

to sa týka len faktúr, alebo sa aj bločkov z ERP z nákupu mnateriálu, a pod.?

Faktúr aj bločkov. Blok z ERP do sumy 1.659,70 € je považovaný za faktúru v zmysle ZoDPH

ahá ďakujem :-)

a vlastne ak vzniká nárok na odpočet DPH zo zabudnutého bločku alebo pod., tak v peňažnom denníku bude vystupovať len DPH bez základu dane? alebo sa mýlim?

Ano mýliš sa. Ak napr. v auguste dostaneš bloček s júlovým dátumom, /po podaní DPH priznania za júl/ zaúčtuješ ho do peňažného denníka v aguste, základ v členení napr. prevádzková réžia a DPH do kolonky DPH. Odpočet DPH v auguste resp. III. Q.

Ahojte, chcela by som sa opýtať na konkrétnu situáciu podobnú tejto:

vystaviteľ FA zabudol na ňu, založil ju, neevidoval v účtovníctve, nikde ani v evidencii DPH ani vo vystavených FA, nikde.

naopak prijímateľ FA ju evidoval v deň prijatia, aj uplatnil odpočet DPH v 1Q.

Chcem sa spýtať či bude problém, ak by náhodou to niekto niekedy kontroloval, že prijímateľ bude mať túto FA pod dátumami napr prijatie 1.2.2011, uplatnenie dph 1.2.2011, splatnosť 20.2.2011, ale vystaviteľ tam bude mať dátumy napr. až z augusta.

ĎAKUJEM VÁM a prajem úspešný deň

Akoze by si prepisala datumy na tej vystavenej fakture a vytlacila znova? Do toho by som sa nepustala. podla mna jednoznacne dodatocne DPH a dodanit.

teda myslím že vystaviteľ ju zaúčtuje v auguste a doh uplatní tiež až v auguste..

ÁNo, bude problém, pretože dph musí odviesť v mesiaci dodania tovaru, alebo služby. Takže DDP sa nevyhne.

Samozrejme nemyslím prepisovanie dátumov, ide o to že vystaviteľ na tú FA hlúpo zabudol, a teraz by som ju chcela vložiť do účtovníctva.

z tejto témy som sa dočítala ze bločky (ktoré sa považujú do istej sumy ako FA) z marca môžem dať do účtovníctva dokonca tohto roka najneskôr. Tak by to asi nemal byť problém ani s faktúrou, ale nie som si istá :-/

Urcite dodatocne DPH.

Do konca roka mas narok na odpocet DPH. Ale ty mas danovu povinnost (druha strana). DPH z prijatych faktur si mozes uplatnit do konca roka.

Celkom ale nechapem ako sa da na vystavenu fakturu zabudnut. Ved predsa maju cisla....

čiže vystaviteľ ju má evidovanú aj dph odpočítané v mesiaci kedy bol napr tovar dodaný (správne) ... prijímateľ zabudol evidovať, takže ten by mohol dodatočne doplniť do účtovníctva v auguste, bez podávania DDP, pochopila som to?

To áno, môžeš bločky dať aj neskôr a uplatniť si nárok na odpočet dph aj neskôr, ale to, či si písala, je o niečom inom, je to tvoje plnenie. Máš to trochu pomýlené. Skús si preštudovať Zákon o dph.

Ano. Je to aj preto lebo faktury castokrat pridu neskoro, uz po podani DPH. To by to bolo pomaly zakazdym DDP

Teba nech nezaujíma odberateľ a jeho uplatnenie odpočtu, vy ste dodáv., takže dph platíte podľa dátumu plnenia-vášho dodania, tak ako som už napísala vyššie.

Takže dve otázky a dva nicky? Aby si niekoho nepolietla. Ale pre odpočet dph je v tvojom prípade najdôlež. kolonka v programe tá tretia-odpočet dph.

Dva nicky

V temto teme sa pytas a sama si odpovedas?
http://www.porada.sk/t170841-zfa.html#post1774684