Ja ti neviem poradiť ako to urobiť "technicky", nepracujem s tým programom. Kurzový rozdiel ktorý vznikne po úprave pohľ. a záv. k 31.12. je príjem/výdaj neovplyvňujúci ZD, tak to treba označiť, neovplyvní ti účto, zmení sa len zostatok v saldokonte. Keď to zapíšeš takto, daňováci budú tiež spokojní.
Niektoré účtovníčky to urobia len ručne , ale ty píšeš ,že výkaz o mejetku ako výstup z programu nie je korektný, čísla nie sú skutočné, lebo sa urobila úprava ručne, tak sa snažím ti poradiť, ako na to, aby to bolo aj v programe. Treba sa rozhodnúť, či ručne, alebo v programe. Ja by som to urobila v programe, nič sa tým nepokazí, naopak výstupy budú mať reálne hodnoty. Len dohliadnúť na to čo je zvýraznené vyššie.

ok. asi to urobím v evidencii pohľadávok a závazkov. ich sumu upravim tak, aby vstupili do r.2007 s kurzom k 31.12.- takto by som mal dostat nový stav aj do výkazu.

Tak mi to vychádza z postupov účtovania pre JU §15/4.

.... aby pravdivo uvádzal vo výkaze o majetku pohľadávky a záväzky znejúce na cudziu menu, tak musí tie fa prepočítať - nie ?

V jednej literatúre je takáto, pre mňa zapeklitá veta: Zostatok pohľadávok v cudzej mene k poslednému dňu účtovného obdobia sa prepočíta kurzom vyhláseným NBS k tomuto dátumu a vzniknuté rozdiely sa zaúčtujú ako posledné položky pre vyčíslenie súčtov príjmov a výdavkov v hotovosti a na účtoch v bankách....po pravde už pri opisovaní tejto vety sa mi takmer prsty zavrkočili, nieto ešte aj mozgové bunky.

Áno, musí. Táto povinnosť prepočítať pohľadávky a záväzky ku dňu účtovnej uzávierky vyplýva pre všetky účtovné jednotky (aj účtujúce v JÚ) zo znenia § 24 ods. 1 písm. b) a ods. 2 ZÚ. V náväznosti na znenie Postupov JÚ - § 15 ods. 4 sa tento kurzový rozdiel v peňažnom denníku neúčtuje a teda nemá vplyv na základ dane z príjmu. Vyčíslený kurzový rozdiel sa zaeviduje len v knihe pohľadávok resp. záväzkov tak, aby konečná hodnota ku dňu účtovnej uzávierky zodpovedala ich nominálnej hodnote prepočítanej kurzom NBS.

Teda inými slovami povedané to, čo v príspevku č. 22 .
Ten kto vedie KNIHU pohľadávok, resp. záväzkov v programe Alfa, tak zostatky neuhradených fa k 31.12. prepočíta a zapíše v programe Alfa (a nie niekde na papieri). Výkaz o majetku z Alfy musí mať správne údaje.

O tom tu bola reč. Ja JU nerobím, ani Alfu nepoužívam, ale takto by som to urobila.

ok. takže takto to urobím. VF a DF v CM vstupia do r. 07 s kurzom k 31.12. , t.j. v pôvodnej sume + KR /+,-/ ale len v evidencii.
a NO DPH za 4.Q. zaevidujem tiež v Pohľadávkach voči DU / r.2006/.

Program ALFA si počíta kurzové rozdiely k 31.12.200. , treba kliknúť na "Kurzové rozdiely " jednak na účet a taktiež aj pokladňu ... je tam sprievodca a všetko je tam popísané ako to zapísať na konci roka a vlastne celý postup .

Dik. nepotrebujem KR ku koncu roka - to robí soft. Išlo mi o neuhrad-nevyspor.VF a DF