preddavková faktúra by sa mala evidovať ako preddavok, nie ako záväzok ... neviem ako presne sa to zadáva do Alfy, počkaj na reakcie alfaznalých

Ja preddavkové faktúry neevidujem vôbec, podľa mňa to nie je ani účtovný ani daňový doklad. Akurát ich pripnem k dokladu (výpis alebo VPD), ktorým tento preddavok uhrádzam. Evidujem až zaplatenie samotného preddavku na základe preddavkovej faktúry. Veď napr. z PORADCU Žilina mi prídu aj 3-4 preddavkové fa na predplatné, kým to zaplatím. Ak by som ich zaevidoval, tak by som mal v záväzkoch úplný guláš. A keby som preddavok nezaplatil, mal by som problém ako to vybrať zo záväzkov.

a akým spôsobom eviduješ až zaplatenie samotného preddavku?

V PÚ prijaté preddavky 221 (211) /324, poskytnuté preddavky 314 / 221 (211) a k výpisu pripnem preddavkovú faktúru, v JÚ do denníka ako prijatý alobo poskytnutý preddavok do príslušnej kolónky (nákup tovaru, materiálu alebo služieb, ak viem, že plnenie a faktúra bude do konca roka, ináč ako platbu neovplyvňujúcu základ dane.

Prijaté preddavky sa evidujú v ALFE v evidencii záväzkov a označí sa, že ide o preddavok. Ja používam označenie ZF..., riadne faktúry evidujem ako DF....

1. Prijaté preddavky účtujem ako výdaj neovpl. základ dane
2. Ked mi príde riadna faktúra, zaevidujem ju do ev. záväzkov.
3. Prijatý preddavok vystornujem z výdavkov neovpl. základ dane cez interný doklad, dňom kedy mi prišla riadna faktúra.
4. Ďalším interným dokladom spravím príjem za tovar, službu.... k riadnej faktúre, dňom kedy mi prišla.
V evidencii záväzkov si napíšem k riadnej faktúre, že bola zaplatená zálohovou faktúrou ZF..., dátum, číslo dokladu, a napíšem si k tomu aj tie interné doklady, aby som vedela, ktoré s tým súvisia.
j.

A o tých interných dokladoch riadne účtuješ v peňažnom denníku alebo nie a aké dátumy tam dávaš na tie ID? /Prepáč, keď som to z textu nevydedukovala/

Interné doklady robím s dátumom, kedy mi príde riadna faktúra. S tým dátum spravím storno zálohy a s tým istým dátumom aj výdaj za tovar ...
Interné účtujem v peňažnom denníku.

Dík za vysvetlenie. Nerobí ti to šarapatu v peňažnom denníku? Ja viem tak, že podľa Postupov sa môžu ID účtovať len vrámci uzávierkových operácií, žeby sa niečo zmenilo alebo sa mýlim?

Nerobí, normálne ID účtujem počas roka. Ináč sa asi ani nedajú účtovať zálohy len s použitím ID.

Janka,
myslím, že si to zbytočne komplikuješ (bez urážky).
Ja si v Alfe zaevidujem preddavkovú fa ako číselný rad ZF, zakliknem tam, že sa jedná o preddavok a spárujem s úhradou z banky, resp. z pokladne.
Keď mi príde ostrá DF, túto zaevidujem.
Interným výdavkom v peň. denníku potom "preúčtujem" úhradu z preddavkovej fa k realizačnej.
Vo výstupoch to je potom pekne všetko vidieť - že bola uhrádzaná cez zálohu.

pripajam sa k monike tiez tak postupujeme. je to asi najjednoduchsie...

Ale keď počas roka účtujete v peň. denníku ID, tak je to podľa mňa v rozpore s Postupmi, ktoré hovoria, že o ID sa účtuje len vrámci uzávierkových operácií.

Monika,
a ako to presne robíš, môžeš to napísať polopatisticky
Ty asi zálohy účtuješ priamo do nákladov a potom interným dokladom mínusom odpíšeš z nákladov a časť ide do DPH? Neviem či som to napísala zrozumiteľne. Tak to robíš?

Prosím Ťa, kde presne to v Postupoch je? Niečo mi uniklo?
Aj Alfa sa pri účtovaní ID pýta, či sa jedná o uzávierkovú operáciu alebo nie. Uzávierkové označuje na zeleno. Keby sa to nedalo, tak by ma soft hádam nepustil.... Ale teraz som v pomykove (hoci presvedčená o svojej pravde .)
A aj keby, nič Ti nebráni urobiť to s dátumom 31.12. - ako uzávierkové operácie ("čistenie salda"). Len potom musíš dávať pozor na to, aby medzičasom neboli fa uhradené duplicitne...

A ja to robím zase tak , že preddavkovú si nikde nezadávam, sumu zaplatenú dám hneď do výdavkov a normálnu faktúru , ktorá mi príde s nulou , tak si zaradím do evidencie faktúr a pripnem ku nej aj tú preddavkovú.
TAk mi to poradila jedna skúsená ekonómka.

Ako som už písal vyššie, ja to robím tiež tak. Podľa mňa zálohové faktúry nie sú žiadnym účtovným ani daňovým dokladom. Ich prijatie nemá žiadny vplyv ani na pohľadávky ani na záväzky. Účtovným prípadom je až ich úhrada.

Jani, ja to robím takto:
zaplatenú zálohu zaúčtujem v PD ako VNZD s analytikou preddavok.
Keď dostanem realizačnú fa, vyrobím ID - interný výdavok - prev. réžia a mám to v daňových výdavkoch.
S DPH nerobím, ale kedže sa bavíme o zálohe, tak o nej ani neúčtujeme.
Zdá sa mi nie úplne správne ignorovať zálohové fa, pretože môže nastať prípad, kedy zálohu uhradím napr. 20.12.2004 a ostrú fa dostanem až 02.02.2005....

Monika,
v podstate to robím tak ako ty, len ja dám o jeden ID viac, s ktorým si vystornujem ten výdavok NZD, aby som nemala tolko výdajov.


K tej evidencii zálohových fa, v zákone o účtovníctve §15 sa píše, že kniha záväzkov obsahuje údaje najmä o veriteľoch, prijatých preddavkoch atď....
Takže ja si tiež myslím, že by sa mali evidovať.

Možte mi prosím poradiť ako by ste vy konkrétne v Alfe zaúčtovali nasledovné (SZČO je platca DPH):

- 10.12.2004 prijatý preddavok napr. v sume 500 000, (viem, že do konca roka nebude tovar dodaný), musím odviesť DPH v 12/2004 - vystavím doklad na účely DPH

- 28.12.2004 bola fakturovaná len časť tovaru napr. 70 000

- zvysok bude fakturovaný postupne v roku 2005

Andrej dík za tvoj príspevok, veľmi som sa mu potešila.
Myslím , že takto to je jednoducho. Načo si zbytočne komplikovať prácu?