Dobrý deň, ďakujem za odpoveď, aj keď je to Váš názor, ale mierne som bližšie k cieľu, ešte mám čas do 25.09., čím viac čítam o téme tým viac som presvedčená, že podľa paragrafu 22/4 budem účtovať a samozdaniť čiastku 1941,10. S pozdravom a pekný deň.

tu je na podporu príspevku "fue" príklad č. 11 z pp 14/2009 (ing. jurišová)

Ďakujem za príspevok a za pomoc. Pekný deň

Akú sumu samozdaniť v tomto prípade:
Slovenský platca DPH si objednal tovar od talianskeho platcu DPH. Zákazka bola v sume 12300,- s možnosťou skonta 3%, suma so skontom za platbu vopred 11931,-. Uhradená suma 11931,-. Faktúra vystavená v sume 12275,40 - celková suma bez skonta. Rozdiel medzi zákazkou (12300,-) a fakturovanou sumou (12275,40) vznikla v nepresnom určený množstva tovaru v m3.
Akú sumu samozdaniť?
Ďakujem za odpoveď.

Nikto, nič?

Rozhodla som sa, že dám do DP sumu 11907,14€ - čo je suma faktúry 12275,40 - skonto 368,26€.

Dobry den,

nechcem vytvarat novu temu, lebo sa chcem opytat na to, co uz je tu ciastocne napisane. pisete tu, ze SHELL posiela faktury bez DPH, ale ja mam uplne opacny pripad. mame zdravotnu prepravu (mimochodom, ta je pri tankovani do sanitek oslobodena od DPH), ale sme platci DPH, lebo mame aj ine cinnosti. pouzivame teda koeficient. mame karty na tankovanie a Shell nam posiela faktury. Na Slovensku normalne s DPH. ale mame aj tankovanie napr. v Cechach a Shell nam tiez posiela faktury s DPH. popravde z tej faktury nie je celkom zrejme kto nam tu fakturu vlastne vystavuje. mame uzavretu dohodu so slovenskou Shell, teda mali by nam vystavovat faktury oni. ale na fakture je aj slovenska aj ceska. a je tam napisane, ze tankovanie bolo v Cechach. takze neviem teraz, ci nam posielaju zle faktury alebo to mam brat tak, ze nam faktury vystavuje slovenska firma.
poprosim vas o radu ako to vlastne s tym tankovanim a vystavovanim faktur je. inak, opakujem, pouzivame koeficient a to tankovanie na Slovensku je vlastne, ze si DPH neuplatnujeme. ale ked mam doklad zo zahranicia o dodani tovaru, tak musim urobit samozdanenie tak ci tak, nie?
dakujem za odpovede

Dobrý večer, nechcem otvárať novú tému, tak skúsim tu.
Prosím Vás o radu. v 1.Q nám došla fa. z Čiech v sume 802 Eur, ktorú som samozdanila. Uskutočnila sa aj úhrada tejto faktúry. Avšak teraz nám volali, že tá faktúra bola zle vystavená a poslali nám opravenú faktúru v sume 780 Eur. Ja urobím DDP k DPH za 1. Q, no neviem, čo mám robiť s tým preplatkom 22 Eur, ktorý mi svieti v záväzkoch. Česi nám ten preplatok odpočítali v ďalšej faktúre. Stojí tam, že: nákup šiat 1000 Eur
nákup topánok 1500 Eur

odpočet preplatku z fa. č. xx - 22 Eur.

Celkom k úhrade: 2478 Eur

Sumu 2478 taktiež samozdaním. Ale ako vyrovnám sumu faktúry v záväzkoch o tento preplatok? Ďakujem pekne.

... posúvam. Vďaka.

Hmm, neviem prečo mi nikto neodpovedá. Zle zaradená otázka? Veľmi primitívna????

.....stále nad tým rozmýšľam, ako vyrovnám v záväzkoch ten preplatok. Tým, že je to fa zo zahraničia, tak podám DDP v nižšej opravenej sume. Faktúru opravím aj v záväzkoch. Ale z banky išla úhrada vo vyššej sume. A v záväzkoch mi svieti preplatok. Čo s ním? Vďaka.

...

Posúvam. Prosím Vás, pozrite sa na to. Ďakujem.

Poslali ti len opravenú faktpru, alebo aj dobropis k pôvodnej ?

Takto. Mali sme došlú fa. v sume cca. 800 Eur, bolo to v 1.Q, ja som ju zaevidovala do záväzkov a urobila samozdanenie. V tomto Q. nám poslali opravenú fa. z 1.Q (ja som ju v záväzkoch opravila, čím sa mi cena v záväzkoch znížila) a zároveň aj ďalšiu faktúru, v ktorej odpočítali preplatok tej pôvodnej. Žiadny DBP nám neposlali. V tej druhej faktúre je: nákup šiat napr. 1000 Eur, nákup topánok napr 1500 Eur a odpočet fa. č. xx -22 Eur (rozdiel preplatku) Celkom k úhrade 2478 Eur. Mám tú faktúru v tejto cene samozdaniť? Vďaka.

Nikto nič? Ako by ste to prosím Vás riešili Vy? Vďaka.

Stále myslím na to, ako mám vyriešiť túto situáciu a verím, že sa snáď niekto nájde, kto mi dá čo najsprávnejšiu odpoveď. Známa, čo som to s ňou riešila, mi poradila, že by som tú opravenú faktúru vôbec neúčtovala, tým pádom by mi sedela platba so záväzkom v marcovej faktúre a nemusela by som dávať DDP a v júlovej samozdaním sumu po odpočítaní preplatku a taktiež mi bude sedieť platba.
No má to jeden háčik a to, že či som povinná dávať DDP, ak tá opravená fa. je z 1. Q, alebo to môžem riešiť takto ako som teraz napísala. Veľmi Vás prosím o radu. Potrebujem to vyriešiť, nakoľko ak je potrebné, tak musím podať DDP za 1.Q. Ďakujem krásne.

Posúvam.

To akože fakt mi nikto nevie poradiť? Pekne Vás prosím o radu.

... a opäť posúvam.

Skúsim popísať môj problém zjednodušene, snáď sa niekto nájde, kto mi poradí:

V 1.Q. došla faktúra z Čiech v sume cca. 800 Eur. Ja som urobila samozdanenie a prebehla aj úhrada. To by bolo OK. Avšak v júli zistili, že nám zle vystavili faktúru a poslali nám opravenú, s tými istými dátumami. Suma opravenej faktúry je 700 Eur. Takže vznikol preplatok na fa. v sume 100 Eur. Neposlali nám žiaden dbp, ale v júli nám poslali ďalšiu fa., kde je uvedené: nákup šiat 500 Eur
nákup topánok 500 Eur
odpočet preplatku -100 Eur
Celkom k úhrade: 900 Eur.
Ja som tých 900 Eur samozdanila a prebehla aj úhrada. Takže čo mám robiť s tým preplatkom, ktorý mi v záväzkoch ostal visieť? Mám 2 postupy: (len neviem, či aspoň jeden z nich je správny)

1. Opravím v záväzkoch sumu na základe došlej opravenej faktúre, čiže ponížim o 100 Eur a DDP k DPH. Už minimálne dvaja ste mi poradili, že mám urobiť to DDP, avšak ako vyrovnám preplatok v záväzkoch, tak to mi neporadil nik. Rozmýšľala som, že k pokl. dokladu doložím kópiu faktúry, kde je ten preplatok odpočítaný a spárujem to s preplatkom v záväzkoch. Resp. nejakým interným dokladom by som to mohla urobiť. Len neviem, či je to správne.

2. Opravenú faktúru len pricvaknem k faktúre z 1.Q a nebudem robiť žiadne DDP k DPH a keďže ten preplatok stiahli z júlovej faktúry, tak vlastne ja som samozdanila sumu poníženu o preplatok. V tom prípade by mi všetko sedelo, t.j. faktúra z 1.Q aj s úhradou a taktiež fa. z 3.Q aj z úhradou.
Táto druhá možnosť mi príde ako lepšie riešenie. Len tu ide o to, že ak mi poslali opravenú sumu na faktúre z 1.Q. či som povinná podať DDP,alebo to môžem vyriešiť týmto druhým spôsobom.
Prosím Vás veľmi pekne o radu a poprípade aj nejaký § mi tu "buchnite" či v prípade opravy fa. musím robiť DDP. Ja ho nemám problém urobiť, len ak ho urobím, tak neviem, ako vyrovnám preplatok v záväzkoch. (v tom 1. prípade som to písala, ale sa mi to veľmi nepozdáva, skôr by som brala 2. postup.) Ďakujem pekne.

Posúvam.

Keďže nikto mi neodpovedá, tak som sa rozhodla, že urobím tak, ako som písala v bode 2, čiže nebudem robiť žiadne DDP, ale opravenú fa. pricvaknem k predošlej faktúre a hotovo. Následne v 3.Q. mi odpočítali preplatok, tak som samozdanila len sumu poníženú o preplatok. A tá suma sa aj uhradila. Tak by mi malo všetko sedieť. Rozhodla som sa na základe toho:

• zvýšenie dane alebo
• zníženie nadmerného odpočtu (podľa § 79 zákona č. 222/2004 Z. z. o dani z pridanej hodnoty v znení neskorších predpisov – ďalej len „zákon o DPH“).