jued Prosím Vás veľmi pekne o pomoc, sme slovenská firma platiteľ DPH , vykonávali sme výkopové práce na navostavbe v Poľsku. Tieto práce sme však fakturovali taktiež slovenskej firme - platiteľovi DPH. Uvedenú faktúru sme vystavili s DPH . Bolo to správne ? Odberateľ ktorému sme fakturovali tieto práce si len teraz vybavuje registráciu DPH v Poľsku. Mala sa aj naša firma zaregistrovať v Poľsku? Ja fakt neviem mám z toho úplný chaos. Prosím pomôžte. Ďakujem
Vykonali ste práce viazané na nehnuteľnosť - miesto dodania Poľsko.
Nesprávne ste uplatnili k faktúre slovenskú DPH.
Keďže ste nemali na koho preniesť daňovú povinnosť, vznikla vám s veľkou pravdepodobnosťou registračná povinnosť v Poľsku.
V prípade, že váš odberateľ bude registrovaný v Poľsku, daňovú povinnosť prenesiete na neho (ak sa medzitým nezaregistrujete aj vy).
Ťažko riešiť Váš prípad v medziach zákonov bez príp. sankcií. Daňové dopady a povinnosti je dobré riešiť vopred ( aspoň sa na nich pripraviť).
K už vyfaktúrovanej dodávke:
Váš odberateľ nemá nárok na vrátenie DPH z predmetnej fa. Vy ju však odviesť musíte. Možným riešením je vystavenie dobropisu (na sumu DPH) s dátumom zdan. plnenia ako na pôvodnej fa ( nebude sa jednať o §25)