Zavrieť

Porady

Upraviť

Hlavné

Ďalšie rubriky

Fakturovat s alebo bez DPH (§ 15/8 ZoDPH)

Prosim poraďte :

sme spoločnosť, ktora poskytuje zahraničným klientom služby podľa §15/8. V tejto súvislosti nám vznikajú dva prípady:

1. náš klient je identifikovany pre DPH v inom členskom štate, na faktúrach uvádzame jeho IC DPH = služby mu fakturujeme bez DPH a tieto sumy nevykazujeme v DP DPH.

2. ak klient nie je identifikovany pre DPH v inom členskom štáte = služby mu fakturujeme s DPH a vykazujeme na riadku 1 a 2 DP.

Problem nastava s dodatočnými nákladmi, ktore v niektorych pripadoch vznikaju napr. sudne preklady, posudky, notarske poplatky, parkovanie, ubytovanie... ktore boli poskytnute na uzemi SR, slovenskymi subjektami. Ak ide o platcov DPH tak si tieto položky na vstupe odpocitavame v DP.

Otazka znie, ako postupovat pri ich refakturacii nasim zahraničnym klientom (identifikovanym alebo neidentifikovanym pre DPH) v pripade, ak nam boli služby poskytnute bez alebo s DPH ?

Dakujeme
Pravidlá a tipy
  • Každý móže napísať len 1 odpoveď. Neskor mozete svoju odpoveď vylepšiť.
  • Odpoveď má priniesť riešenie na otázku, vyvarujte sa hodnotenia otázky.
  • Odpoveď má byť viac o faktoch ako o názoroch.
Dalšie pravidla a tipy
Neregistrovaný
    Ak potrebujete v otázke niečo upresniť, najskôr sa spýtajte na podrobnosti.
    Koncept slúži na uloženie rozpracovanej odpovede, koncept sa zobrazuje len Vám, až kým ho nezverejníte.
    Ak máte podobnú otázku, založte Novú otázku alebo Súvisiacu otázku.
    ❤ Buďte priateľskí ❤
    Sme súčasťou jednej komunity, ktorá si chce vzájomne pomáhať, rozdieľnosť je vítaná ak neubližuje!
    Usporiadať podľa času

    ALBO je offline (nepripojený) ALBO

    ALBO
    Lubkka
    Prosim poraďte :

    sme spoločnosť, ktora poskytuje zahraničným klientom služby podľa §15/8. V tejto súvislosti nám vznikajú dva prípady:

    1. náš klient je identifikovany pre DPH v inom členskom štate, na faktúrach uvádzame jeho IC DPH = služby mu fakturujeme bez DPH a tieto sumy nevykazujeme v DP DPH.

    Toto je dobrý postup.

     2. ak klient nie je identifikovany pre DPH v inom členskom štáte = služby mu fakturujeme s DPH a vykazujeme na riadku 1 a 2 DP.

    Zle, ak klient podniká, miesto dodania nie je tuzemsko ale sídlo klienta §15/7. Iba ak by bol FO, vtedy by ste išli podľa§15/1(tuzemská Fa) V prípade, že ide o podnikateľa, musíte si zistiť na jeho DU, ako máte postupovať. Je možné , že sa DP prenesie na neho alebo sa tam budete musieť zaregistrovať a tam odviesť daň.

    Problem nastava s dodatočnými nákladmi, ktore v niektorych pripadoch vznikaju napr. sudne preklady, posudky, notarske poplatky, parkovanie, ubytovanie... ktore boli poskytnute na uzemi SR, slovenskymi subjektami. Ak ide o platcov DPH tak si tieto položky na vstupe odpocitavame v DP.

    Otazka znie, ako postupovat pri ich refakturacii nasim zahraničnym klientom (identifikovanym alebo neidentifikovanym pre DPH) v pripade, ak nam boli služby poskytnute bez alebo s DPH ?

    Tu musíte vychádzať z dohodnutého zmluvného vzťahu, či idete podľa § 9/4 (vtedy sa správate akoby ste ich poskytli vy) alebo 22/3 prechodné položky.

    Ak tie náklady súvisia s vašou hlavnou službou mali by ste ich zakalkulovať do ceny služby.§ 22/2

    Dakujeme
    xxxxxxxxxx
    0

    Lubkka je offline (nepripojený) Lubkka

    Lubkka
    Dakujem za odpoved, len nerozumiem preco nam teda auditorka povedala, ze postup o ktorom vy pisete ze nie je spravny, podla nej je OK ....
    0

    ALBO je offline (nepripojený) ALBO

    ALBO
    Lubkka
    Dakujem za odpoved, len nerozumiem preco nam teda auditorka povedala, ze postup o ktorom vy pisete ze nie je spravny, podla nej je OK ....
    Možno preto, že v zákone o DPH nie je úplne doma. Ja si za tou odpoveďou stojím( je to jedna z jednoznačných vecí v zákone) a ešte keď ju potvrdila AVO (ďakujem), tak vám doporučujem sa nad tým postupom zamyslieť .
    0

    jane26 je offline (nepripojený) jane26

    jane26
    ALBO
    xxxxxxxxxx
    V prípade, že ide o podnikateľa, musíte si zistiť na jeho DU, ako máte postupovať. Je možné , že sa DP prenesie na neho alebo sa tam budete musieť zaregistrovať a tam odviesť daň.

    Z akeho paragrafu vyplyva tato povinnost registrovat sa resp. prenesenie DP na neho?
    0

    Fakturovat s alebo bez DPH (§ 15/8 ZoDPH)

    Vieš, kto pozná odpoveď?
    Zdieľaj, možno sa nájde odborník Pozvi odborníka, firmu, inštitúciu atď.

    Porady, ktoré by vás mohli zaujímať

    Prihláste sa a sledujte len tie Porady, ktoré Vás zaujímajú.

    Pridať pochvalu

    Ďakujem Dobre píšes Super rada
    Vtipné Si cool Milé
    Poznámočka