Prosím Vás stretli ste sa s niečím takýmto?
Majiteľ firmy mi do účtovníctva priniesol príjmový pokladničný doklad o úhrade našej vyšlej faktúry. Tento PPD je z roku 2011. Pri inventarizácii pohľadávok k 31.12.2012 sa náš partner - odberateľská firma ohradila, že inventarizácia nesedí, s tým, že uhradili faktúru v hotovosti majiteľovi. Ťahalo sa to dlho, ale teraz doniesol doklad, na ktorom je jeho podpis a z ktorého je preukázateľné, že tie peniaze prijal.
Čo by ste spravili? Zaúčtovali by ste ho ako príjem do pokladne tohto roku? Alebo by ste otvorili účtovníctvo roku 2011 aj 2012 a poslali na daňový úrad novú súvahu? Daňové priznanie ani výsledovka sa meniť nebudú.
A ešte jedna vec, ktorá s tým súvisí. Nebude problém z pohľadu Zákona o ERP. Keďže odberatelia nám všetky faktúry platia na účet, registračnú pokladňu nemáme. A v roku 2011 nebola povinnosť úhradu faktúry riešiť cez ERP, avšak teraz už je.
Ďakujem za odpoveď.