prvú časť máš O.K., len pripomeniem, že ostrú fa musíš vystaviť do 15 dní od platby. A druhá časť otázky - nebude to mať žiaden vplyv na DPH.

Mne ide o to, že účtovníčka v tej firme, ktorej sme vystavovali preddavkovú faktúru, mi povedala, že už aj tá zálohová fa musí mať členenie na DPH. Ja som vedela o tom, že ak mi príde od nich platba, vystavím ostrú fa s dátumom vystavenia podľa dátumu prijatia platby.

Napr. preddavková fa na sumu 700 000,-- vystavená 26.08.2005. Platba mi prišla 07.09.2005, tak s tým dátumom úhrady vystavím ostrú fa so sumami:
bez DPH 588 235,30
DPH 19% 111 764,70
celkom 700 000,--

Zuzka, nie je účtovníčka ako účtovníčka. Aj ja som sa už stretla, a nie jeden krát, s takým postupom. Trvaj si na svojom. A môžeš si byť istá, že máš pravdu.

Ak služba ešte nebola vykonaná, alebo tovar dodaný a je to iba fa na prijatú zálohu, tak je to správne. Ak už došlo k plneniu nemusíš robiť k záloh. platbe zvlášt fa, urobíš jednu fa za celé plnenie.( Ak je to v jednom daňovom období t.j. platba aj plnenie)
Mária M

Tweety celkom nerozumiem, na aké celé plnenie? Dnes mám nejaký zlý deň.

Ide tam o dodávku plastových okien, popravde musím sa spýtať, či už boli dodané, mne sa zatiaľ žiadny doklad do rúk nedostal.

Ja by som to upresnila Dňa 7.9.2005 vystavíš faktúru na základe prijatej platby. Za ostrú ju považuješ v tom prípade /a nevystavuješ auž žiadnu/ ak aj dodanie tovaru a služby je v 9. mesiaci. (čo v tomto prípade asi áno, ale pre istotu upresňujem/.
Ak by si napr.prijala platbu 29.8. musíš vystaviť faktúru na základe prijatej platby a v septembri vystaviť tzv. ostrú na základe dodania tovaru/sllužby.

Pripájam svoj názor. V zmluve máme s odberateľom dohodnutú výšku preddavku, keď vystavujem preddavkovú fa navýšim ju automaticky o DPH a tak vystavím zálohovú fa. Na zálohovej nerozpisujem základ a DPH, píšem jednu čiastku.Ja som povinná do 15 dní úhrady vystaviť faktúru pre odpočet DPH a DPH odviesť,/prečo by mi malo zostať menej financii, ako sme sa dohodli v zmluve/.

No, ak dodávka tých okien bola v mesiaci september urobíš iba fa za dodávku, kde odpočítaš zaplatený preddavok a tým je finito. Ale keď budú dodané až neskôr t.j. po septembri , tak potom musíš urobiť fa na prijatý preddavok, a potom ešte jednu keď sa dodajú tie okná, tam potom odpočítaš fa k preddavku aby sa ti započítala DPH iba raz. Snažila som sa to napísať lopatisticky.
MM

aby sme si rozumeli, používajme jednotné pojmy
1. zálohová=preddavkova .... len výzva na platbu vopred, nečleníme na ZD a DPH
2. faktúra na prijatú platbu.... na základe úhrady zálohovej faktúry, členíme na ZD a DPH
3. ostrá faktúra=faktúra na základe dodávky služby či tovaru ... členíme na ZD a DPH, ale odpočítavame ZD a DPH z faktúry na priajatú platbu.
doklad č.2 nemusíš vystavovať ak v rovnakom mesiaci máš povinnosť vystaviť doklad č.3
ak úhrada na základe č.1 príde až v nasledujúcom období, tak to nemá vplyv na DPH v mesiaci vystavenia č.1
................ myslím to dobre, ale či to neznie pomotano, neviem.

Lida znie to presne

Ďakujem veľmi pekne všetkým, čo mi venovali svoj drahocenný čas.