Ja by som postupovala takto:
deň prijatia faktúry, kedy prišila do firmy - kurz pre záväzok 10.4.2005
deň dodania podľa dodávateľa - kurz pre DPH 29.3 2005
deň vystavenia 29.3.2005
:p

Všetky dátumy vyššie uvádzané sú správne, ale nie celkom presne z uvádzaných dôvodov:

- vznik účtovného prípadu ... dátum dodania (prijatie tovaru odberateľom), kurz z toho dňa,
- vznik daňovej povinnosti: dátum vystavenia faktúry od zahraničného dodávateľa, kurz z toho dňa,
- právo na odpočítanie dane: rovnaký kurz ako je vznik daňovej povinnosti, t.j. kurz dňom vystavenia faktúry. Právo na odpočítanie dane možno uplatniť v mesiaci marec alebo apríl 2005.

kde bol ten tovar od 29.03 do 10.04.? Je dosť dôležité, od kedy môžeš s tovarom
nakladať ako so svojím. Ak 29.03. alebo až 10.04.Ak 29.03. tak je to OK, ale ak
10.04. tak ti daňová povinnosť vzniká až 15.05.

AVO - sorry -máš chvíľku, - nerozumiem tomu, tak čo nie je správne?

dodávateľ ho vyskladnil 29.3.05 a zaviezol ku kamarátovi, odkiaľ si ho odberateľ vyzdvihol cestou z výstavy t.j.10.4.05 v nedelu, čiže žiaden oficiálny sklad.

Na vznik účtovného prípadu uvádzaš dátum prijatia faktúry a ja dátum dodania (prijatia dodávky zákazníkom). A v druhej časti je kombinácia dodania a vystavenia a pre účely DPH sa berie vznik daňovej povinnosti, v tomto prípade vystavenie faktúry (čiže kurz nezávisí odo dňa dodania).

V tomto jednotlivom prípade mám za to, že možno aplikovať iba § 20 ods. 1 písm. b) ZDPH.

Čiže v tomto prípade by som mala mať na túto zahraničnú DF povinnosť až v 4 mesiaci (lebo tovar aj faktúra prišili 10.4. ) ale odpočet v 3-ťom? - lebo uviedli dodanie 29.3 - je tak?
a ak by som to dala celé aj povinnosť aj odpočet v 3-ťom mesiaci čo mi z toho vyplýva? - hádam dodatočné???
a aby to bolo komplet - keby som teda dala dodanie i odpočet v 4-tom mesiaci nebude to OK?

moc dík....

Tu asi dochádza k "hlubokému nedorozumění". Pripnem ešte link:
http://www.porada.sk/showthread-t_13...e_1-pp_10.html

Link sa týka upozornenia na obdobie, kedy najskôr možno uplatniť právo na odpočítanie dane.

vďaka budem čakať - možno som už domontovaná ....

Mám za to, že daňová povinnosť pre účely samozdanenia vzniká podľa § 20 ods. 1 písm. b) t.j. dňom vyhotovenia faktúry t.j. 29.3.2005. Právo na odpočítanie dane možno uplatniť 03 alebo 04/2005, nakoľko faktúru sme obdržali do 25.4.2005 t.j. do 25 dní po skončení zdaňovacieho obdobia, kedy vznikla daňová povinnosť.

:p Moc vďaka za trpezlivosť - som sa sama domontovala, dobre to robím, ja to vždy dávam podľa dodavateľa (vystavenia dokladu) - v tomto prípade by som teda dala všetko do 3-ho. si ma ukľudnila....- už dnes radšej končím, lebo ešte niečo dobabrem....

No na dnes už asi aj ja. Lebo som s príspevkami dnes priam "expandovala" a hrozí dočasné uvoľnenie mozgových závitov. Asi 49

Ale ako si pomohla !!! - vrelá vďaka !!!!

áno ide o par.20a

Ďakujem Vám všetkým za pomoc!!!!!! :O) Neviem čo by som bez Vás robila.

Poradí mi niekto?Ide o nadobudnutie tovaru EU.
Od Talianov berieme tovar a vozí nám ho česká prepravná spoločnosť.
Vnikol nám nasledovný komplikovaný prípad:
Faktúra vystavená 15.9.2005 od Talianov /registrovaný pre daň v IT/
Tovar od nich prevzala česká prepravná spoločnosť v ten deň a doviezla ho do Čiech kde nám ho zadržala /z dôvodu, že sme im neuhradili predchádzajúce faktúry/
Dňa 5.10.2005 sme si pre tovar boli v čechách.
Na CMR je dátum prevzatia 15.9.2005 českou spoločnosťou a 5.10.2005 nami.Takže na dvovoznom doklade je vidieť, že ten tovar sa k nám fyzicky dostal až v 10.mesiaci ale Taliani ho poslali s faktúrou.Kedy samozdaniť faktúru od Talianov keď ten tovar u nás nebol???

Prečítala som si všetky vaše príspevky a priznám sa, že už sa to celé pletie. V zmysle zákona je, že daňový výdavok si možno uplatniť do 15 dní od daňovej povinnosti. V tomto prípade nevidím dôvod, aby sa fa zúčtovala 10. 4. 2005. Časové obdobie spĺňa rozdiel 15 dní. Kurz bude braný zo dňa evidovania fa do záväzkov. Ak fa prišla aj s tovarom 10. 4. 2005, tento dátum bude aj na evidencii fa v záväzkoch.

Toto je OK, neviem čo sa tu plietlo - nám išlo hlavne o DPH a kurzy pre DPH a záväzok- či uplatniť vstup aj výstup v 3 mesiaci.... , keby sme ju zaúčtovali ako hovoríš Ty, tak DPH je v nesprávnom období a to až v 4-tom...čo ty na to?


ak hovoríš o tomto príspevku: toto bol môj spôsob ako by som to urobila ja:
http://www.porada.sk/showpost-p_128928-postcount_2.html

Prosím Vás nevie mi nikto v tomto poradiť?