No neviem, mne sa to nevidí. V podstate tá pohľadávka voči daňovému úradu zostáva na 342. Pri PK robíme zúčtovanie (357/693) v časovej a vecnej súvislosti s nákladmi. Podľa mňa preplatok dane nie je súčasťou hrubej mzdy, a teda som ho ani nezúčtovala. Opravte ma, ak sa mýlim.

Ak to však takto nespravím účtovne budem mať o tento preplatok viac na banke ako v skutočnosti.Pretože tieto peniaze išli zamestnancom z nášho účtu a my si o tú sumu znížime až budúcomesačné odvody.Ak to nechám na 342 v súvahe sa to prejaví ako mínusová položka.A to nie je dobré. Problém s týmto mi hlási aj druhá účtovníčka. Ak viete iný spôsob ako to zaúčtovať aby to bolo dobre ozvite sa.

Ja by som to tiež ponechala na účte 342. Súvahu v priebehu roka nepotrebuješ, okrem iného ak účtuješ v programe IVES tak po prechode na rok 2010, nie je dobrá, nie všetko sa premietlo tak ako malo, vedia o tom, ale nebudú ju naskore ani opravovať. Keby bol koniec roka, tak v tom prípade, by to bolo potrebné to preúčtovať na pohľadávku, ale v priebehu roka nie je dôvod.

Skúsim to teda nechať na 342 aj keď mínusom. AšaK na akú rozpočtovú položku by ste ten preplatok dali vy aby mi sedela aj banka? Bez zaúčtovania na účet 222 mi práve o ten preplatok nesedí.

Ja som zatiaľ dala na 611

Ďakujem. Aj ja dám.

ja to dávam na 637200, lebo potom by mi nesedelo čerpanie so mzdárkou, ktoré si každý mesiac odkontrolovávame. A potom je to tiež dobré evidovať na tejto položke, aby som vedela či sa správne zúčtovala na budúci mesiac daň, lebo každý sa môže pomýliť a odviesť viac či menej fin. prostriedkov.