Podľa mňa nie, ale ako vieš že 19% DPH je Slovenská?

Určite je to slovenská DPH, lebo služba je vykonaná na Slovensku a keď som sa pýtala klienta, to on mi povedal, že vo faktúre je slovenská 19 % dph.

A nemalo to byt bez DPH a vy ste si to mali zdanit

Dobrý deň.
Veľmi pekne vás chcem poprosiť o radu už som toho toľko prečítala a akurát mám pocit že som ešte viac zamotaná ako na začiatku.
Ide o to, že v 02/2010 naša spoločnosť organizolava športovú akciu na ktorej sa zúčastnili aj družstva z ČR a Rumunska. Po ukončení sme im refakturovali ubytovanie a stravné, ktoré bolo nad rámec dohody. Družstvo ČR je platcom DPH a družstvo z Rumunska nie. Podľa zákona o DPH §16 ods 1 a 10 je miesto dodania na území SR.
Prosím Vás mali byť tieto faktúry vystavené s DPH alebo bez a treba podávať súhrnný výkaz?.
Veľmi pekne Vás prosím o odpoveď.
Ďakujem.

Ahojte potrebujem pomôcť Slovenská firma platca DPH v SK bude poskytovať služby ,,stavebné práce,, pre Slovinsku firmu SLO tiež platcom DPH v SLO a tieto služby však sa budú vykonávať v Rakúsku . Ako je to v takomto prípade s DPH ?????? ďakujem

Podla mojho nazoru je to zle, bud :
1/ je nemecka firma aj platitelom dane na slovensku a ma pridelene slovenske IC DPH... tak potom moze fakturovat so slovenskou DPH, ale za predpokladu, ze na fakturu uvedie slovenske IC DPH (nie nemecke)
alebo
2/ na fakture uvedie nemecke IC DPH a fakturuje bez DPH... vam vznika povinnost samozdanenia

Kedze sa jedna o sluzby podla §16,3 miesto dodania je slovensko. Vsetky refakturacie maju byt so slovenskou DPH bez ohladu na to, ci je prijemcom sluzby osoba identifikovana pre dan vo svojom clenskom state alebo nie.

Do suhrnneho vykazu to nepojde, nakolko sa nejedna o sluzbu s miestom dodania v inom clenskom state.

V takomto pripade treba zistit, ze ci je slovinska firma zaregistrovana v rakusku pre dph (ci ma rakuske IC DPH)...
1/ ak ano, fakturu vystavite na slovinsku firmu bez DPH
2/ ak nie, je vasou povinnostou sa registrovat v rakusku a vystavit fakturu na slovincov s rakuskym IC DPH a rakuskou DPH

Predpokladám, že účtuješ toho slovenského dodávateľa, nie slovinského odberateľa. Pre slovenskú firmu je to dodanie služby do EÚ s miestom plnenia podľa § 16, ods. 1, teda v Rakúsku. Fakturuje ako oslobodené plnenie bez DPH, s prenosom daňovej povinnosti na príjemcu služby. Povinnosť fakturácie je dňom dokončenia, alebo pomernú časť dňom 31.12., ak k tomuto dátumu nie je ešte dokončená. Slovenský dodávateľ službu do priznania DPH neuvádza, lebo nie je vymenovaná v § 2 zákona a niet pre ňu ani riadka v priznaní. Ale uvádza ju v súhrnnom výkaze, ako službu s kódom 2.

Oceňujem snahu poradiť, ale ostatné je len veľký chaos. Treba sa ešte veľa veľa učiť a začať radiť najprv od ľahších otázok.

Ďakujem veľmi ale veľmi pekne strašne ste mi pomohli takto som si to predstavovala ale istota je istota

§ 16

(1) Miestom dodania služby vzťahujúcej sa na nehnuteľnosť vrátane realitnej činnosti a činnosti znalcov, ubytovacích služieb, poskytnutia práva na užívanie nehnuteľnosti, služieb zameraných na prípravu a koordináciu stavebných prác, ako sú služby poskytované architektmi a osobami zabezpečujúcimi stavebný dozor, je miesto, kde sa nehnuteľnosť nachádza.


Súhlasím s a_je_to vo zvýraznenom. Práve to je dôvod, aby sa slovenská firma v A registrovala, pretože nemá na koho preniesť daňovú poivnnosť.

No tak ... to sa potom musím asi veľa učiť ja, lebo nerozumiem .... prečo by sa slovenský dodavateľ mal z tohto dôvodu registrovať pre daň v Rakúsku. Nesúhlasil som s Martinezom preto, lebo si myslím, že túto povinnosť má skôr slovinský odberateľ. Jednak preto, lebo analogicky musí aj v Rakúsku platiť §, podobný nášmu § 69, ods. 2, ktorý príjemcovi služby podľa § 16, ods.1 z iného štátu EÚ ukladá povinnosť platiť daň, teda zrejme aj registrovať sa. Aj keď....záver odseku síce hovorí .... že nemusí, ak je zahraničná osoba platiteľom. Tiež preto, lebo stavba, trvajúca nad 6 mesiacov je stálou prevádzkárňou asi aj z hľadiska rakúskych zákonov, pričom myslím slovinského investora, na ktorého tým z druhého dôvodu prechádza povinnosť. Tiež si nedokážem predstaviť prenos dane z rakúskeho IČ Slováka na Slovinca. Ani ako .... on tú daň odpočíta od svojich plnení, keď ju zaplatí za stavbu, ktorej miesto zdaniteľnáho plnenia je aj pre Slovinca zase len a len v Rakúsku. Alebo ju zaplatí za Slovinca v Rakúsku Slovák ? Teraz už mám aj ja z toho dobrý chaos ... a nestíham si to podrobne odkrokovať a predstaviť. Tieto veci mali byť asi doriešené ešte pred podpisom zmlúv medzi dodávateľom a odberateľom.
Napokon, možno sa rozvášňujeme zbytočne, ak aj Slovinec je iba dodávateľ rakúskemu investorovi a Slovák iba jeho subdodávateľom niektorých prác. Vtedy je miesto plnenia nie podľa § 16, ods. 1, ale podľa § 15, ods. 1, teda v Slovinsku.
Ak sa mýlim, tak ma prosím opravte.

takto : Slovinec je dodávateľom pre rakúskeho investora a Slovák je jeho subdodávateľom tak v takomto prípade ide o §15 ods.1 a Slovak bude fakturovať bez DPH alebo sa musí zaregistrovať v rakúsku ????????

No .... som rád, že som sa intuitívne trafil do problému, skrytého pod textom. Podľa mňa ide o čistý § 15, ods. 1. Nie § 16, ods. 1, ... ten bude mať Slovinec pri svojej fakturácii Rakušanovi .... a je iba jeho vecou, ako to urobí. Slovenský subdodavateľ dodáva Slovincovi, nie Rakúšanovi. Miesto plnenia je v sídle Slovinca ... a prenesie daňovú povinnosť na neho fakturáciou bez dane. Nevidím dôvod, prečo by sa kvôli tomu mal registrovať v Rakúsku za platcu dane.

Pre istotu to zahrnuli aj v zmluve že daňová povinnosť sa prenáša na Slovinca takže Slovenska firma bude fakturovať bez DPH s odvolávkou na § 15,ods.1.

Mám otázku - podľa nového zákona o DPH " Daňová povinnosť pri dodaní tovaru a služby Na začiatok (1) Daňová povinnosť vzniká dňom dodania tovaru. Dňom dodania tovaru je deň, keď kupujúci nadobudne právo nakladať s tovarom ako vlastník. Pri prevode alebo prechode nehnuteľnosti je dňom dodania deň odovzdania nehnuteľnosti do užívania, ak je tento deň skorší ako deň zápisu vlastníckeho práva k nehnuteľnosti do katastra nehnuteľností. Pri dodaní stavby na základe zmluvy o dielo alebo inej obdobnej zmluvy je dňom dodania deň odovzdania stavby. Pri dodaní tovaru podľa § 8 ods. 1 písm. c) je dňom dodania tovaru deň odovzdania tovaru nájomcovi. (2) Daňová povinnosť vzniká dňom dodania služby. "
Ako mám z fa určiť deň dodania služby? Doteraz som dávala deň vystavenia, ale teraz mám podľa čoho určiť deň dodania?
Mám na stole len fa, netuším kedy dodanie fyzicky prebehlo.

A ... načo to potrebuješ ? Aj vznik daňovej povinnosti, aj deň dodania služby sú dátumy, ktoré potrebuje viac ten, čo má fakturačnú povinnosť. Nie ten, čo je prijímateľom hotovej faktúry. Ten preberá dátumy z faktúry na stole, alebo z jej príloh, ktoré sú potvrdením prevzatia služby. Okrem toho, ak je dôležitý, tak niekto vo vašej firme, resp. u klienta musí vedieť, kedy im fakturovaná služba bola dodaná. Niekedy je dátum dodania určený aj všeobecne zo zákona, viď § 19, ods. 2 a 3 ZoDPH, možno Ti to pomôže pri jeho určení.

No mne ide o to, aký dátum mám dávať kvôli kurzu, doteraz som dávala dátum vystavenia fa. Môžem teda účtovať takto naďalej? Nie je mi to vôbec jasné. K fa žiadne prílohy nemám. Ďakujem za pomoc.

No ... ak § 19, v ods. 2 ZoDPH uvádza, že daňová povinnosť vzniká dňom dodania služby ... a dosť .... všetko ostatné, čo si doposiaľ používala je fuč .... a § 26, ods. 1 hovorí, že sa použije kurz z dňa predcházajúceho vznik daňovej povinnosti, tak tento dátum .... musíš použiť.
Ak z celej ostatnej faktúry jasne nevyplýva, že dátum dodania služby je iný, než dátum jej vystavenia, tak bez obáv môžeš na účely kurzu použiť tento dátum. Nikto Ti totiž nedokáže, že služba bola dodaná inokedy, nemá ani ako.