Riešila by som to vzájomnou výmenou príjmových a výdavkových dokladov.

Jednoznačne cez pokladňu.

Ahoj Emily, ja to robím nasledovne:
Mám MRP - dám úhradu v prijatých faktúrach-záväzky,
úhradu vo vydaných faktúrach-pohľadávky a
v peňažnom denníku dám nepeňažnú operáciu - interným dokladom, priložím k nemu aj zmluvu o započítaní pohľadávok a záväzkov.

V niektorých prípadoch je vypracovaný zápočet vzájomných pohľadávok a záväzkov v 2 výtlačkoch, ktoré potvrdia obidve strany. Rozdiel medzi pohľadávkami a záväzkami môže byť uhradený aj na účet. Potom účtujem vzájomné pohl. a záväzky nepeňažne. MRP mi to umožnujem. Ako doklad použijem zápočtový list.

Dohodu o započítaní možno účtovať ako nepeňažnú operáciu a to z podľa vecnej príslušnosti príjmu a výdavku.

Ja to tak neriešim, lebo žiadne financie neprešli v hotovosti. Keď sa robí zápočet, je predsa zmluva a tá je dokladom. Preto používam interný doklad a k nemu priložím zmluvu. Je to predsa nepeňažná operácia. Nie?

Avo, ty si myslíš, že to účtujem zle?

Neúčtuješ. Ja to účtujem tak isto a daňovaci nemali nič proti. Pritom my sme FO a zápočty robíme z PO. My účtujem ev JU a oni v PU. Proste je to nepeňažná operácia.

Ďakujem Vám za názory...ja to tiež chcem robiť ako nepeňažnú operáciu (cez pokl.doklady to nejde, lebo druhá firma je z CZ a oni poslali dohodu o započítaní), ale mám problém v softe.....musím zavolať do MK-softu...ako to technicky urobiť

Nemám najmenšie pochybnosti, že to je dobre.

Pozri si pozorne príspevok č. 4 a "problém so softom" nebudeš mať

Všetky predchádzjúce príspevky sú v podstate správne. Všetko závisí od softvéru.

Ja vidím problém v inom. Som si vedomý pri vedení jednoduchých účtovníctiev, že porušujem Usmernenie pre vedenie jed. účt. ... v tom, že nerobím zápočty ako uzávierkové operácie až po uzacvretí denníka, ale na konci mesiaca nakoľko softvér mi to umožní. Zatiaľ mi to z DÚ pri kontrole nevytkli ani raz. Myslím si, že nedomyslené usmernenia sa majú porušovať keď je to v prospech veci.

apo

apo, ale softvér umožní kadečo, aj nesprávne predkontácie aj nesprávne účtovanie, je len na tebe, ako účtuješ. Mne sa tie uzávierkové operácie pod čiarou po 31. 12. zdajú prehľadné a ľahko skontrolovateľné. Tiež je to zvyk za tie roky.

Ahoj pyton,

v jednom príspevku radíš, že príspevok č. 4 je to správne riešenie. Ja zápočty účtujem tak ako je to uvedené v príspevku č. 4. Používam softwér Book Keeper. Tento softver pozná účet pre neeňažné operácie, na ktorom útujem uzávierkové operácie napr, odpisy, náklady z leasingov, v minulosti časové rozlíšenia na prelome rokv a pod. Na zápočty som vytvoril účet obdobne ako pre účet v banke, ktorý má názov zápočtový. Zápočtový účt má po každom zápočte zostatok rovný nule.

Priznám sa, že jednoduché účtovníctvo pokiaľ je to možné čo najviac priblížujem podvojnému účtovníctvu.

apo

apo, ale to sa nevylučuje s tým príspevkom č. 4. Akurát, ty si poukázal na to, že kedy, s akým dátumom to má ísť do peňažného denníka. Ty správne riešenie podľa Postupov poznáš .