Zavrieť

Porady

samozdanenie a neskorá faktúra

Dobrý ráno milí poraďáci a všetko najlepšie do nového roka.

Mám takýto problém. Ak nám dodávateľ dodá tovar napr. za november aj december 2010 a vystaví nám jednu - súhrnnú faktúru , kde uvedie dátum dodania december 2010 a uvedie na faktúru odkaz na § 69 odst. 12 zák. o DPH, čo znamená , že ide o samozdanenie, môžem v decembri uviesť dph na vstupe aj výstupe? A v prípade, že dodávateľ nám vystaví faktúru až vo februári za dodávku uskutočnenú v novembri 2010? Musím podať dodat. DPH alebo ak mi je známe, že došlo k dodávke tovaru v novembri 2010, tak mi vznikne daňová povinnosť za november, ale na základe akého dokladu, keď mi faktúru vystaví a pošle vo februári 2011? Mám jednu veľkú firmu, ktorej je jedno kedy vyfakturuje dodávku tovaru a to sme ich už niekoľkokrát upozorňovali, písali, telefonovali, ale nič.Ako si mám vysveľovať, že za vyhotovenie faktúr je zodpovedný platiteľ, ktorý tovar dodal? Za odpovede ďakujem.
Pekný deň.
Pravidlá a tipy
  • Každý móže napísať len 1 odpoveď. Neskor mozete svoju odpoveď vylepšiť.
  • Odpoveď má priniesť riešenie na otázku, vyvarujte sa hodnotenia otázky.
  • Odpoveď má byť viac o faktoch ako o názoroch.
Dalšie pravidla a tipy
    Ak potrebujete v otázke niečo upresniť, najskôr sa spýtajte na podrobnosti.
    Koncept slúži na uloženie rozpracovanej odpovede, koncept sa zobrazuje len Vám, až kým ho nezverejníte.
    Ak máte podobnú otázku, založte Novú otázku alebo Súvisiacu otázku.
    ❤ Buďte priateľskí ❤
    Sme súčasťou jednej komunity, ktorá si chce vzájomne pomáhať, rozdieľnosť je vítaná ak neubližuje!
    Usporiadať podľa času

    a_je_to je offline (nepripojený) a_je_to

    a_je_to
    Kejka pozor .... nejde o nadobudnutie z iného štátu EU podľa § 69, ods. 6, ale dodanie kovového odpadu v tuzemsku podľa § 69, ods. 12. Daňová povinnosť vzniká nie podľa § 20, ods. 1, ale podľa § 19. Podľa § 49, ods. 2, písm. b a § 51, ods.1, písm. b sa možno domnievať, že príjemca kovového odpadu aj bez došlej faktúry má povinnosť vypočítať DPH z dodávky podľa vzniku daňovej povinnosti a uviesť ju do záznamov DPH podľa § 70 a na základe tohto uvedenia hneď uplatniť aj odpočet. Aj keď nemá ešte faktúru podľa § 71, ods. 7, posledná veta, ktorú je dodávateľ povinný vyhotoviť podľa § 71, ods. 1, teda do 15 dní. Podľa mňa sa nefakturovaním dodávateľ dopúšťa porušenia § 71, ods. 1, ale v zmysle ostatného to asi nezbavuje príjemcu kovového odpadu povinnosti uviesť plnenie podľa dodaného množstva a zmluvných cien v zdaňovacom období do svojich záznamov DPH, samozdaniť a hneď aj uplatniť odpočet ešte v roku dodania. Dodávka kovového odpadu ... ak bude došlá faktúra meškať „cez rok“ sa zaúčtuje na 5xx/326 ... a neskoršia došlá faktúra už ako ... nezdaniteľné plnenie. Neviem, či k tejto problematike nie je nejaké opatrenie drsr, ale podľa ZoDPH mi to vyplýva takto.

    KEJKA je offline (nepripojený) KEJKA

    audítor, účtovník, odborný poradca ...viac KEJKA
    ak je to dodávateľovi jedno, tebe ako odberateľovi to jedno byť nemôže.
    Z-DPH podľa mňa hovorí jasne týka sa samozdanenia pri intrakomunitárnych dodávkach - mimo témy
    (1) Daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu vzniká

    a) 15. deň kalendárneho mesiaca nasledujúceho po kalendárnom mesiaci, keď sa uskutočnilo nadobudnutie tovaru, alebo
    b) dňom vyhotovenia faktúry, ak bola faktúra vyhotovená pre nadobúdateľa tovaru pred 15. dňom podľa písmena a).

    (2) Nadobudnutie tovaru v tuzemsku z iného členského štátu sa považuje za uskutočnené, ak by takýto tovar bol považovaný za dodaný v tuzemsku.

    =====================
    ak nemôžeš splniť termíny, lebo nevieš ceny, čo by som sa čudovala /obchody sa uzatváraju aj s cenami vopred/, tak potom jedine dodatočne DP DPH.
    Naposledy upravil KEJKA : 02.01.11 at 14:30 Dôvod: odpoveď mimo témy-otázka sa týka šrotu

    nedielka je offline (nepripojený) nedielka

    nedielka
    Prosim Vas pekne, uz som poslala DPH za 4Q 2010 a teraz mi klient dodal fakturu za prijem tovaru zo zahranicia z dna 13.12.2010..mozem to samozdanit v tomto 1.Q 2011?

    samozdanenie a neskorá faktúra

    Porady, ktoré by vás mohli zaujímať

    Prihláste sa a sledujte len tie Porady, ktoré Vás zaujímajú.