Dobrý deň.

Prosím o radu, lebo je sa neviem pohnúť. Teraz som prevzala účtovníctvo FO - advokat. Mam urobit DPH ešte za 4Q/2010 (super, že mám na to 4 dni). FO je platca DPH (kvartálny) a je v prenajatých priestoroch. Faktúry za nájom má od dodávateľa s DPH ktoré si uplatňoval celý rok v plnej výške. Časť týchto prenajatých priestorov so súhlasom prenajímateľa prenajíma ďalšiej FO - neplatca DPH - tomuto neplatcovi vystavoval faktúry za tento ďalší nájom celý rok bez DPH. Takže na vstupe si uplatňoval DPH z celej faktúry za prenájom a vyšlé faktúry vystavoval bez DPH. Podľa článkov z porady mi je jasné, že musím počítať koeficient. Pri výpočte koeficientu beriem do úvahy čísla z celého roka? Ak ho vypočítam, aký je ďalší postup? Skrátim DPH na vstupe podľa koeficientu v 4Q a týmto to mám vysporiadané? Alebo týmto koeficientom budem krátiť DPH na vstupe z došlých faktúr za prenájom celý rok 2011? V roku 2011 by FO advokát chcel nájom tejto ďalšej FO (jeho vyšlé faktúry) faktúrovať už s DPH. Može sa tak rozhodnúť? Čo bude potom s koeficientom v roku 2011? Keď sa mi šťastnou náhodou podarí vyčísliť koeficient musím niečo oznamovať DÚ? Lebo keď pozriem na tlačivo DPH ktoré mi vyšiel z programu nikde nie je uvedené aký je vypočítaný koeficient. Iba konečná suma daňovej povinnosti je o cca 25 EUR viac ako by mala byť.

Ďakujem všetkým skúsenejším poraďákom za radu!