ak to bola 100%-ná záloha, tak žiaden doplatok kvôli DPH nie je. Vráť faktúru a nič neuhrádzaj.
20% DPH sa uplatní len na prípadný nedoplatok základu,
príklad
základ bol 100
ale skutočná cena dodávky 110 bez DPH, teda
bez DPH treba doplatiť ešte 10 a na týchto 10 sa dá sadzba 20% DPH, teda celkový doplatok vo vyučtovacej faktúre bude 10+2=12
----------------------------
vidíš ten rozdiel?

Ešte ma napadlo či to nemohlo byť tak že tovar stál v roku 2010 119,- ale v roku 2011 stojí 120,- a dodávateľ chce to 1,- EUR doplatiť ale to by muselo byť 0,83 bez DPH + 0,17 DPH.

Ďakujem,

ZD je rovnaký v roku 2010 aj 2011.

Firma zaplatila za tovar zálohu v roku 2010 vo výške 100 % .

V roku 2011 jej bol tovar dodaný - dodávka sa uskutočnila v roku 2011.
Doplatok vzniknutý zo zvýšenia DPH im bol zaplatený ináč by tovar nevydali.

nie je nárok podľa mňa na odpočítanie DPH...... zákon hovorí jasne čo a ako.

Dobrý večer
Mám podobný problém. Podľa zmluvy za poskytnuté služby nám platia cenu 67,23 € + DPH k tomu. V mesiaci 12/2010 zaplatili zálohovo sumu 80 €, čo je 67,23€ + DPH 19% 12,77 €, a na túto sumu sme im vystavili doklad na prijatú zálohovú platbu. Ale v mesiaci 01/2011 potrebujeme urobiť vyúčtovaciu faktúru, čo je podľa novely zákona o DPH už suma ZD = 67,23 € a DPH 20% je suma 13,45 €. Pracujem v programe MRP a neviem ako tam odrátať už zaplatenú zálohu, z ktorej sme my DPH odviedli a druhá strana si DPH uplatnila. Ďakujem za každú reakciu, ktorá ma posunie dopredu.

popisovaný problém je čisto problém SW, vyrieš to v sekci KROS.
Zákon hovorí jasne
ZD 67,23 + DPH 19% bola vysporiadaná v decembri 2010.
v januári 2011 máš ZD nulový, lebo síce plnenie je 67,23, ale mínus základ zo zálohy dáva nulu.
DPH 20% uplatňuješ iba na prípadný doplatok /keby plnenie bolo nie 67,23, ale 167,23, tak by si žiadala doplatok 100 bez DPH a na tento by si uplatnila 20% DPH/.
Už sa to tu vysvetľuje dva mesiace, - 100 tém, takže hádam teraz to už môžeš považovať za vyriešené.
Opakujem - spýtaj sa tvorcov programu.

Mohli by ste mi napísať č. paragrafu v zákone o DPH, kde je toto riešené?

Dakujem

Zákon o dani z pridanej hodnoty 1.1.2011

§ 27
Sadzby dane
Na začiatok

(1) Základná sadzba dane na tovary a služby je 19 % zo základu dane s výnimkou základnej sadzby dane ustanovenej v § 85j ods. 1 na obdobie podľa § 85j ods. 1. Na tovary uvedené v prílohe č. 7 sa uplatňuje znížená sadzba dane 10 % zo základu dane.

(2) Na účely správneho zatriedenia tovaru do číselného kódu podľa prílohy č. 7 sa použije záväzná informácia o nomenklatúrnom zatriedení tovaru vydaná colným orgánom podľa osobitného predpisu.6b).

(3) Pri zmene sadzby dane sa použije pri každom vzniku daňovej povinnosti sadzba dane platná v deň vzniku daňovej povinnosti.

§ 85j
Prechodné ustanovenia k úpravám účinným od 1. januára 2011
Na začiatok

(1) V období od 1. januára 2011 do posledného dňa kalendárneho roka, v ktorom Európska komisia (Eurostat) uverejní údaje36) o tom, že aktuálny schodok verejnej správy Slovenskej republiky je menej ako 3 %, je základná sadzba dane na tovary a služby 20 % zo základu dane. Skončenie obdobia uplatňovania základnej sadzby dane 20 % podľa prvej vety vyhlási Ministerstvo financií Slovenskej republiky všeobecne záväzným právnym predpisom.

(2) Ak platiteľ investičný majetok uvedený v § 54 ods. 2 písm. b) a c) nadobudol alebo vytvoril do 31. decembra 2010, uplatní § 9 ods. 2 predpisu účinného do 31. decembra 2010.

(3) Ak bol platiteľ povinný vykonať jednu alebo viac úprav odpočítanej dane pri investičnom majetku uvedenom v § 54 ods. 2 písm. b) a c) za obdobie rokov 2004 až 2010, je obdobím na úpravu dane odpočítanej pri tomto majetku desať rokov podľa § 54 ods. 4 predpisu účinného do 31. decembra 2010 a platiteľ použije pri každej zmene účelu použitia postup podľa prílohy č. 1 predpisu účinného do 31. decembra 2010.

(4) Žiadosť o vrátenie dane podľa § 55a ods. 1 a § 55f ods. 1 za obdobie roku 2009 sa môže podať najneskôr do 31. marca 2011.

(5) Lehota podľa § 79 ods. 4 predpisu účinného od 1. januára 2011 na zánik nároku na vrátenie nadmerného odpočtu sa nevzťahuje na nadmerné odpočty uplatnené za zdaňovacie obdobia, ktoré sa končia najneskôr 31. decembra 2010.

http://www.porada.sk/1643483-post15.html