Detektív, ak vychádzam z nadpisu Tvojej otázky tak 19% a faktúra mala byť vystavená najneskôr 15.1.2011. Pokiaľ si dodatočným DPH zvýšiš nadmerný odpočet tak žiadna sankcia nehrozí.

OK. Prislo mi to dnes v pošte, idem volať dodavatelovi, dal tam 20% DPH,
dátum vystavenia február, dátum dodania december 2010.

Dakujem

opravný výkaz sa za 12/2010 nedá podať, iba dodatočný. Ale ani to nemusíte. Faktúru zaúčtujete do roku 2010 a DPH si uplatníte v daňovom priznaní za 01/2011.

Ako to ma vyzerať po účtovnej stránke roku 2010 a roku 2011-podvojné účtovníctvo.

Ďakujem.

Ak si zaradil faktúru do roku 2011, vieš presnú sumu, tak do r. 2010 účty 5xx/326 alebo 1xx/326 - ak prišiel materiál, tovar (?), neviem, čo bolo fakturované, nedal si veľa informácií, preto neviem stranu MD. V roku 2011 326/321. Alebo ja robím tak, že pokiaľ nemám uzatvorený rok 2010, dávam všetky faktúry týkajúce sa roka 2010 do toho roka a DPH dám do mesiaca, kedy si ju môžeš uplatniť. V roku 2010 zaúčtuješ 5xx,343/321, k 31.12. Ti zostane na 343 zostatok, ktorý vyrovnáš v mesiaci uplatnenia DPH. Tento spôsob je náročnejší na evidenciu.

Ide o fakturáciu služieb:
Môj názor:
rok 2010: 518/326 alebo 383
rok 2011 326alebo383/321
343/321

DPH este stihnem do 1/2011.

JE TO OK?

Je to ok, ak použiješ 326, NIE 383. Takže v roku 2010 suma bez DPH 518/326 a v roku 2011 zaeviduješ fa a zaúčtuješ 326,343/321.

383 určite nie. máš predsa faktúru, vieš presnú výšku záväzku. len a jedine 326.

Je to ok, ak použiješ 326, NIE 383. Takže v roku 2010 suma bez DPH 518/326 a v roku 2011 zaeviduješ fa a zaúčtuješ 326,343/321.

OSPRAVEDLŇUJEM SA, MALA SOM PROBLÉMY SO SERVEROM. PRÍSPEVOK JE 2X.

Prosím,
potrebovala by som k uplatnenie DPH za 1/2011 v prípade kontroly
nejaký paragraf alebo niečo, prečo sme to dali do roku 2011.

S danovým úradom nemam dobre skusenosti.

Dakujem.

Na faktúre máš predsa dátum vystavenia 2/2011, nemohol si to dať do 12/2010. Ak máš obálku, v ktorej faktúra bola, tak daj k faktúre, alebo máte knihu došlej pošty (?).
Je to v § 51, ods. 1, písm. a - právo na odpočítanie .....má faktúru od platiteľa... A v tomto prípade je to rozpísané v odseku 2

(2) .....Ak platiteľ nemá doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo písm. d) do uplynutia lehoty na podanie daňového priznania za posledné zdaňovacie obdobie kalendárneho roka, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, vykoná odpočítanie dane v tom zdaňovacom období, v ktorom dostane doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo písm. d).

Ďakujem.
Máš pravdu, má to svoju logiku podľa dátumu vystavenia FA.
A zase som o niečo mudrejší. Idem si naštudovať ten § a doložiť si
ho tam.

Konkrétne príklady sú v PORADCA č. 5 z roku 2011, str.135-136.

Príklad č. 93, str. 136.

Ahojte, este ak by sa dalo, potreboval by som poradiť.

Týka sa to fakturácie prepravy. Do rúk sa mi dostli podklady
z októbra a decembra r.2010. Fakturovať budem pre zahraničného
odberatela. Mám FA vystaviť ešte v roku 2010 a následne opraviť
súhrnné výkazy???

Podľa mňa nie, zákon určuje len dokedy treba refakturovať službu pre slovenského odberateľa /§19.6/.