pri dodani sluzby este zalezi, kedy bola skutocne zaplatena. Richard prilepil Zakon o DPH, radsej si pozri paragraf 19, lebo v tvojom pripade datum platby predchadzal datumu dodania sluzby a to je prave divne.

Faktúra bola vystavená 15.12.2005

a este paragraf 49, kedy mas pravo dan si narokovat - odpocitat. Oba paragrafy sa "tocia" okolo datum danovej povinnosti. Podla mna mas zle vystavenu fakturu - mal by byt na nej datum dodania sluzby rovnaky s datumom na prijmovom PD. Ked ako uhradu fa zauctujes prijmovy PD s novembrovym datumom, co je pravda - uctovala by som DPH do 11/2005.
Ale radsej by som ziadala opravu datumu dodania sluzbe na fakture - DPH sa podava az 27.12., tak by som sa pokusila o opravu.

Vďaka, pokúsim sa. Ale ak bude dod. služby tak rýchly ako pri vystavovaní faktúry neviem či to stihne do termínu. On na to určite zabudol, pretože až po mojich telefonátoch mi faktúru vystavil. Dúfam, že nepodal už DP za 11 m.

Kalinka,
Ty si môžeš uplatniť DPH v 11, alebo v 12. mesiaci. Ak chceš byť ústretová voči tej nezodpovednej firme /boli povinní odviesť DPH v 11.mesiaci/, tak sa dohodni, nech Ti prepíšu PPD na 12. mesiac a potom to môžeš dať do 12. alebo do 1/2006

Ja by som neriešila nič a uplatnila by som to v 12. meciaci. Je viac než jasné, že daňová povinnosť vznikla v 11 a na Fa je zle vypísaný dátum. Daňová kontrola sa môže rozhodovať medzi 11 a 12 mesiacom. Tú istú možnosť máte aj vy podľa § 51 ods. 3. V prípade, že to posúdite ako dodanie v 11. mesiaci, môžte si daň uplatniť v 11 a rovnako aj v 12. V prípade, že posúdite že dodanie je v 12. mesiaci, môžete to dať do 12. a 1.Takže 12. mesiac je v oboch prípadoch vhodný. Doporučujem 12.

ALBO,
podľa mňa Kalinka musí žiadať o opravu dokladu ...a buď jej správne vystavia faktúru so správnym dátum dodania, alebo z dobrej vôle bude súhlasiť s prepísaním PPD na 12 mesiac.

No bolo by dobre, keby jej doklad opravili na 11.Pretože to , že zaplatila, má asi pochytené v účtovníctve v 11.a teda opraviť PPD asi neni vhodné. Ja som to napísala preto, že keď s ním (dodávateľom) neni dohoda, tak majú dva doklady a DÚ to nemá kde inde posunúť, 12 mesiac vyhovuje na obidva. No a vyhodiť úplne? No neviem ako by to DU zdôvodnil ?

Nemate problem vy ale dodavatelska firma, pretoze datum dodania bol v 11. mesiaci a v tomto mesiaci mali oni odviest DPh do SR. Mali by si trochu davat pozor na datumy. Ak VAm to nevadi uplatnite si odpocet v 12 mesiaci. Ked pride kontrola, Vam urcite nic nevyrubia, posvietia si automaticky na dodavatela.

Na to aby si si mohla uplatniť odpočet, musíš mať faktúru, čiže si kľudne uplatni odpočet v 12 mesiaci, ty si v poriadku, problém bude mať dodávateľ. Pretože podľa príjmového dokladu, či už služba bola dodaná v 11 mesiaci alebo to bol iba preddavok a služba podľa fA bola dodaná v 12 mesiaci, on mal odviesť daň v minimálne v deň prijatej platby, teda v 11 mesiaci.