V prvom rade sa Vám chcem veľmi pekne poďakovať za vaše rady...a doplniť... účtovanie v JÚ ako kvartálny platca DPH účtujúci v progr. ALFA - to sme my - teda odberateľ tovaru v tomto prípade.
Zároveň však, ak by som mohla ešte raz poprosiť ( mám za sebou iba 1Q účtovania, preto sa radšej poradím s múdrejšími a skúsenejšími... ) - rada by som si overila celú nasledovnú postupnosť aj s konkrétnymi sumami, ktorú som si teda k tomuto celému prípadíku vymyslela...
1. dodávateľ musí vystaviť Zálohovú faktúru na ktorej neuvedie DPH ( momentálne nie je platcom DPH ) t.j. ZF bude znieť na konečnú sumu 2.720,- EUR
2. túto zaevidujem do ALFY pod číselným radom ZF, ako typ dokladu Preddavok. Z tejto ZF si samozrejme ja neuplatním DPH ( keďže nie je ako ) a teda v rozpise uvádzam 0% DPH t.j. SPOLU = 2.720,- EUR
3. moje úhrady z BÚ budem evidovať ako Výdavok Banka a to s tým, že ich budem taktiež v rozpise uvádzať s 0% sadzbou DPH - pričom budem uhrádzať túto ZF čiastočnými úhradami, teda:
20.06. vo výške 1.000,- EUR, 30.06. vo výške 600,- EUR
4. úhrada zo dňa 22.06. bola vykonaná vkladom na dodávat. účet teda zaevidujem Výdavok Pokladňa a tiež s 0% sadzbou DPH.
5. naša posledná úhrada bude napr. 9.8.2011 cez VPD - teda doplatok ZF - t.j. vo výške 400,- EUR ( v tomto období by už dodávateľ mal byť evidovaný ako platca DPH )
6. následne po našej poslednej úhrade on vystaví FA - zaevidujem ju medzi ostatné DF - avšak už v, pre nás vyhovujúcom, členení t.j.
2.720,- EUR Z: 2.267,22 EUR DPH: 453,45 EUR
7. ďalším krokom, ak dobre premýšľam, by malo byť odúčtovanie hodnoty DPH prostredníctvom ID / Výdavok - Výdavok za tovar. ID by malo byť potom s dátumom vzniku daňovej povinnosti z DF?
Predmetným ID by som to DPH mala upraviť na takýto stav?:
SPOLU ZÁKLAD DPH
20% 2.720,67 2.267,22 453,45
0% -2.720,67 -2.720,67
SÚČET 0 -453,45 453,45
8. suma DPH 453,45 EUR mi teda na základe tohto vstúpi do daň. odpočtu až v III.Q na základe DF...
Rada by som sa Vás teda opýtala, či ak budem postupovať podľa vyššie uvedeného bude všetko v poriadku aj čo sa týka nakúpenia tovaru a jeho odpočtu DPH, ako aj zo strany v programe ALFA?
Mala by som si dať pozor ešte na niečo?
Som naozaj všetkým vďačná za odpovede... veľmi mi pomôžete...
Ďakujem