robíš dodatočné, alebo opravné DPPO?
ak robíš opravné DPPO, teda do termínu na podanie riadneho DPPO, potom podávaš aj opravené výkazy /lebo účtuješ do starého=pôvodného účtovného obdobia.
ak robíš dodatočné DPPO, teda po termíne na podanie riadneho DPPO, máš dve možnosti
A..... ešte RUZ nebola schválená, môžeš vstúpiť do starého obdobia, doúčtovať, čo potrebuješ, zostavíš komplet novú RUZ, teda okre DDP DPPO aj opravené výkazy, poznámky. VZ potom schvaľuje túto opravenú RUZ
B..... RUZ už bola schválená, napriek tomu dodatočne sa zistili chyby, tie zaúčtuješ už do nového obdobia, staré obdobie neotváraš, nemeníš teda ani výkazy. Podávaš iba DDP DPPO bez výkazov, lebo všetky opravy sa ti premietnu v bežnom účtovnom období.

Požiadala by som listom správkyňu dane o započítanie preplatku s preddavkom dane.

ja som to riešila tak, že som požiadala o preúčtovanie za preddavky nasl.obdobia.
teda v tvojom prípade na rok 2012.
a DPPO za rok 2011 by som vysporiadala len s reálne zaplatenými preddavkami na rok 2011.
To len kvôli tomu že je marec, nechcelo by sa mi riešiť prípadný spor o uznaní, či neuznaní preplatku a následne rizikom, že neuznajú 1,5% dane pre určený subjekt.
Pokiaľ však preddavky na rok 2012 nevychádzajú, tak by som to riešila osobne so správkyňou - oni niekedy sú celkom zlaté a hned si to v PC poznačia, preúčtujú - závisí od situácie.

Ak sa menia, tak áno.

vďaka myslela som si

robím dodatočné ...veľmi pekne ďakujem za odpoveĎ...

ahojte, ja mám úžasný problém: mám chybu v roku 2010, ktorá mi poníži HV za 2010 smerom dole , jedná sa o cca 20EUR.... nie je mi jasné čo vlastne robiť, nakoľko nemusím podať dodatočné DP, stačí ak si "založím" opravené výkazové zostavy alebo treba to dodatočné predsa len podať aj s novými výkazmi samozrejme ? jedná sa o to, že mi nesedí v tomto roku súvaha s výsledovkou o sumu chyby v roku 2010... čiže by som mala vygenerovať nanovo uztvárací 2010/otvarací 2011 ... ale tým sa zmenia sumy na výkazoch ...vopred vďaka za každý názor

ak ti nesedia vykazy za rok 2010, treba poslať opravené, len sa čudujem, že sa DU ešte neozval.
ak je to v r. 2011, tak sa stala chyba pri otváraní účtovných kníh.
Vôbec mi nie je jasné, o čom zadanie je.

Myslím, že ide chybu nájdenú po podaní DP za rok 2010 , následné otvorenie účtovníctva za rok 2010 a opravenie chyby. ...

Jahanka je to presne tak ako píšeš... na chybu som prišla až teraz, ale je v roku 2010, napr na konci v HK vôbec nesedel stav účtu k 31.12.2010, ale celkový efekt je HV nišší ako v podanom DP za rok 2010... mala by som urobiť dodatočné DP, ktoré ale nemusím podať nakoľko sa nenavyšuje daňová povinnosť za rok 2010. Musím to ale opraviť (najlepšie generovaním nových UD a OD) a nie je mi jasné: ak nepodám dodatočné DP, na reálny stav, len si chybu opravím a doložím si k DP za rok 2010 opravené výkazové zostavy či to bude v poriadku ?

ak si diodatočne prišla na chybu v r. 2010, a za rok 2010 si vykázala zisk, tak s rokom 2010 nič nerobí a nemusíš ani podávať DDP DPPO 2010.
Normálne zaúčtuješ v r. 2011 a bude to daňový výdavok v r. 2011.
odkaz - ZDP, §17. ods. 29

ale ako to zaúčtovať keď napr. mi nesedela banka na konci roka 2010, a zmena bola aj na 568 ... alebo len ten rozdiel medi súvahou na vzs dám ako daň náklad ? nechápem to ...

tak si najskôr ujasni problém
a) nesedia výkazy - neúčtuješ, len opravíš a pošleš opravené výkazy A=P, HV v Súvahe musí súhlasiť s HV vo VZaS.
b) výkazy súhlasili, ale bola chyba v účtovníctve - platí moja odpoveď.

aha, pochopila ... nesedia výkazy, po novm je HV menší ako v DP, takže opravím a pošlem na DU opraveneé výkazy .... jaj jaj ...ďakujem ti Kejka veľmi pekne

Ahojte,

potrebovala by som sa poradiť ohladne DDP PO za rok 2010.

V riadnom DPPO vysla danova povinnosť napriklad 8.000,- €, preddavky sa platia vo výške dajme tomu 2.000,- € kvartálne. Dan bola riadne zaplatená a preddavky uhradené doteraz 4*2.000,- = 8.000,-.

V 01/2012 podala DDPO 2010 kde vysla danova povinnosť 7.000,- €.

Môže byť ten rozdiel vo výške 1.000,- zaúčtovaný ako pohľadávka voči DU, prípadne pripočítať to k zaplateným preddavkom a odpočítať si to od danovej povinnosti 2011?

Alebo ak sa postupuje nejako uplne inač, budem vdacna za rady.

Dakujem, Zuzana

Ešte ma napadlo... treba čakať kým správkyna dane na to nejako bude reagovať, alebo to môžem považovať za vybavene? idem totiž už podávať DP 2011 a pošlem jej teda dnes list a môžem to považovať za preddavok?

Oni potom posielajú ofic. list o akceptácii.

Potrebujem podať DDP PO za rok 2010 - zmotala som sa odpismi a následne mi vyšla vyššia daňová povinnosť. RUZ schválená nebola čiže podľa toho čo píšete opravím výkazy a podám DP. Len mi nie je jasné, čo sa myslí pod pojmom, že uvediem v DP len rozdiely. Všetky výnosy mi sedia, ale náklady mám mať nižšie, mám to uvádzať s mínusom ? Alebo ak budem opravovať aj výkazy tak uvádzam aj v DP všetky čísla aké majú byť správne?
Ďakujem.

neuvádzaš v DDP len rozdiely, DDP vyplníš nanovo ako malo byť vyplnené, kedže účtuješ ešte do r.2010, tak urobíš komplet novú účtovnú závierku. Je to neštandardné, ale také je tvoje zadanie a moja odpoveď.
rozdiely oproti predchádzajúcemu DPPO uvedieš v osobitnej časti - je tam tabuľka - strana 5-6???? neviem isto.