som odpovedala hned v prvom svojom príspevku - treba čítať pozornejšie
KEJKA .................čiastočné čerpanie na ťarchu účtu 323
čerpanie nebude súčasťou r.100 v DPPO - takže treba upraviť základ dane na str. 2
ak zvyšok 323 je stále aktuálny prejde do nového roka, ak nie treba zúčtovať=zrušiť opačným znamienkom na pôvodný účet /neviem, či ste účtovali dodávateľské, či odberateľské bonusy/.
a zasa - kedže v tomto prípade zrušenie bude súčasťou r.100 v DPPO, treba upraviť ZD.
to je jedna možnosť - v zmysle postupov účtovania správna 323/311
a pootm si dáte odpoč.položku do DPPO, lebo táto suma je váš daňový náklad, ale nie je na r.100
Niekto to robí tak, že dbp. účtuje klasicky -311/-604
a potom zruší celú rezervu 323/604-nedaňovo.