No ťažko poradiť, keď neviem či stravné lístky kupujete dopredu - účtujete na ceniny, alebo ich objednávate presne podľa odpracovaných dní v predchádzajúcom mesiaci.

Kupujeme dopredu na 2-3 mesiace, účtujeme na ceniny. Len teraz neviem, keď mi príde faktúra na napr. 1500 eur. Dám celú sumu do 637014 a potom príspevok zo soc. fondu a zrážka zo mzdy za zamestnanca na 223003? Alebo úhradu faktúry dať bez RK a potom cez ID to rozúčtovať? Ďakujem

ja dávam celú faktúru na 637014 a potom mesačne podľa skutočne odobratých lístkov mínusujem z tej istej položky výšku príspevku za zam-cov a SF.

Ja účtujem takto:
došlá fa: 213/321 len hodnota lístka bez provízie
518/321 provízia
úhrada fa: 321/221 637014 len za lístky
321/221 637004 provízia

máme urobené tlačivo na ceniny, kde je príjem výdaj a zostatok cenín - pre zúčtovanie cenín
ďalej tlačivo kde každý pracovník podpíše že prevzal určitý počet stravných lístkov - a tam si môžete urobiť rozpis lístkov koľko platí zamestnanec, koľko SF a koľko je príspevok zamestnávateľa. Ja by som to urobila v exceli, na konci súčet a je to jednoduché účtovanie:
355/213 - pohľadávka voči zamestnancovi
315/213 - pohľadávka voči SF
527/213 - zúčtovanie príspevku zamestnávateľa
potom keď mi to uhradia:
úhrada zamestnanca : 221 637014/335 - ponižuje sa pôvodný výdavok pri úhrade fa
úhrada zo SF: 221 637014/315
úhrada príspevku sa už neúčtuje, lebo pri úhrade fa sa zaúčtoval výdavok. Len sa z 213 zúčtováva na 527

Ďakujem za odpoveď. Len teraz ako ďalej pokračovať po novom. Použitie fondu sa má zaúčtovať podľa pokynov zo školenia: prevod z účtu sociálneho fondu do III.časti FIN 1-12 s konkrétnou EK 6xx. A prevod zo SF na základný bežný účet do I.časti FIN 1-12 s RK. Čiže dám znova do výdavkov tú časť, ktorú prevádzam zo sociálneho fondu? Plus aj do príjmov? No proste, mám v tom hokej :-)

došlá fa za stravu zo SF predpis: 472/3**
úhrada fa zo SF na účet jedálne: 3**/221 FK 642014 NP - my máme IVES, takže takto určené záväzné členenie
položky nie sú rovnaké. Pozri školenie Urbanová

Podľa Urbanovej asi takto?
Tvorba SF
výpis z bankového účtu 261/221 s položkou 637016
výpis z účtu SF 221 s položkou 292027/261
Použitie SF
výpis z účtu SF 261/221 s položkou 642014 ( v mojom prípade príspevok na stravovanie ako transfer jednotlivcovi)
výpis z bankového účtu 221 s položkou ??? /261 (alebo bez položky?)
Ešte sa chcem spýtať - položku 637014 stravovanie ponižujem o príspevky od zamestnancov. Mám ju ponižovať aj o príspevky zo SF?
Ďakujem.