1. Faktúra k prijatej platbe - vystaviť najneskôr 26.3. - rozpis na základ,
DPH a spolu
2. Faktúra za dodaný tovar - ku každej dodávke, kde bude vyčíslený
základ dane, daň, spolu a aj odpočet z preddavkovej
faktúry mínus základ, mínus
DPH, mínus spolu. Príklad k prvej dodávke vystavíš faktúru na
základ dane 1000 daňn 200 spolu 1200, odpočet preddavku
základ dane -1000, daň -200, spolu -1200 - k úhrade 0
Takto budeš postupovať až do vyčerpania tej prijatej zálohy. Pre zjednodušenie - 2. dodávka by bola napr. v hodnote
základ dane 5000 daň 1000 spolu 6000, tak odpočet preddavku bude už len
základ dane mínus 3367, daň mínus 673,4 spolu mínus 4040,40. zostatok k úhrade 1.959,60. Rekapitulácia
DPH základ dane 1633
DPH 326,6