Zavrieť

Porady

Upraviť

Hlavné

Ďalšie rubriky

Dátumy v kontrolnom výkaze pri samozdanení..

Prosím súrne.. Aký dátum uviesť v KV DPH v časti B1 stĺpec 3, ak sme tovar nadobudli 17.2, faktúra vystavená 10.2, dátum dodania je na faktúre 10.2. Správny dátum dodania v kontrolnom výkaze bude 10.2 alebo 17.2? ďaakujem krásne
Pravidlá a tipy
  • Každý móže napísať len 1 odpoveď. Neskor mozete svoju odpoveď vylepšiť.
  • Odpoveď má priniesť riešenie na otázku, vyvarujte sa hodnotenia otázky.
  • Odpoveď má byť viac o faktoch ako o názoroch.
Dalšie pravidla a tipy
Neregistrovaný
    Ak potrebujete v otázke niečo upresniť, najskôr sa spýtajte na podrobnosti.
    Koncept slúži na uloženie rozpracovanej odpovede, koncept sa zobrazuje len Vám, až kým ho nezverejníte.
    Ak máte podobnú otázku, založte Novú otázku alebo Súvisiacu otázku.
    ❤ Buďte priateľskí ❤
    Sme súčasťou jednej komunity, ktorá si chce vzájomne pomáhať, rozdieľnosť je vítaná ak neubližuje!
    Usporiadať podľa času

    a_je_to je offline (nepripojený) a_je_to

    a_je_to
    Vypĺňa sa dátum dodania a ten je podľa § 20/2 deň, keď je nadobudnutie uskutočnené, akoby bolo dodané v SK. Teda v tvojom prípade 17.2.

    Hlasovalo 1 pouzivatelov

    Užitočné (1)
    KloferHladny
    1
    7 komentáre - rozbaľ     zbaliť
    ibiza hm, určite je to tak? Lebo z poučenia aj usmernenia na drsr som práve pochopila že má byť deň dodania uvedený na faktúre. tak už som jelen z toho..
    a_je_to A pozrela si aspoň ten § 20/2 ? No ... ak si z toho málo domätená, tak ťa ešte trochu viac domätiem. Do KV sa dávajú predovšetkým uplatnené odpočty DPH podľa dátumu dodania. Ale mali by sa podľa dátumu vzniku daňovej povinnosti, nie dodania - viď údaj v zátvorke poučenia. Pretože v tvojom prípade je dátum dodania 17.2. nie 10.2. ako je vo faktúre. Ale dátum vzniku daňovej povinnosti pre samozdanenie je 15.3. ... presne podľa § 20/2 a náväzne podľa § 20/1/a ... lebo faktúra bola vydaná skôr, než bolo jeho nadobudnutie. Ak dodržíš dátumy podľa dodania tak do KV by mal prípad ísť v 2/14 a do priznania v 3/14, teda vzniku daňovej povinnosti. Sumy z odpočtov v DP a KV v dvoch mesiacoch nebudú zhodné. Ak ti softvér robí KV zo zaúčtovaných prípadov, tak musíš februárové dodanie do 2/14 doeditovať ručne a v 3/14 ho editovaním vymazať. Nemá to logiku, lebo KV by mal dokladovať uplatnené odpočty v DP ... čo ty na to ? Skús tento problém rozdebatovať na DRSR ... že k akým úsudkom sa dopracujú ... :-). Nikto ťa nebude stíhať, ak to dáš do 2/14, ale prípad patrí do 3/14 s dátumom 15.3. Lebo ... ak by daňová kontrola chcela vyšachovať nejaký nález, tak samozdanenie môžu uznať pre 2/14, ale nárok na odpočet až v mesiaci, kedy ti vznikla zákonná daňová povinnosť, t.j. 3/14.
    ibiza ano pozerala som ten §§. s DRSR som to konzultovala a odpísali mi toto: "Ak je faktúra na dodanie tovaru vyhotovená predtým, ako sa tovar prepraví do tuzemska, je potrebné vychádzať z toho, či je za zdaňovacie obdobie, v ktorom je vyhotovená, možné uplatniť daň z nadobudnutia tovaru v tuzemsku, to znamená, či je splnená podmienka fyzickej prepravy tovaru do tuzemska maximálne do podania daňového priznania za toto zdaňovacie obdobie, príp. do obdobia spracovania podkladov na podanie daňového priznania za zdaňovacie obdobie, v ktorom bola vyhotovená faktúra zahraničným dodávateľom.
    Napr. ak dátum vyhotovenia faktúry bol 10. 2. 2014 a podmienka fyzickej prepravy tovaru na územie tuzemska je splnená, potom daňová povinnosť vzniká dňom vyhotovenia faktúry t. j. 10. 2. 2014.
    Do daňového priznania k DPH ako aj do kontrolného výkazu k DPH sa to uvádza za to zdaňovacie obdobie kedy vznikla daňová povinnosť, pričom sa uvedie dátum dodania, ktorý je na faktúre. Takže čo poradíte?
    ibiza ...a teraz čítam aj v helpe v mojom softe vysvetlenie, že dátum nadobudnutia tovaru v KV je dátum dodania tovaru uvedený na faktúre.
    JAJA11 :-) vtipné a niekto tu presviedča, že sa nedá spraviť chyba v KV :-) ani pracovníci DÚ v tom nemajú jasno.... a mám pocit, že ani tvorcovia zákona, lebo nepočítali so všetkými alternatívami.....
    JAJA11 podľa školenia od KROSU je to tiež tak, teda dátum vystavenia faktúry.... ono zvyčajne sa faktúra vystavuje v deň, keď je tovar aj odoslaný.... že to trvá dlhšie, je už problém prepravy.... ak má byť účtovanie jednotné a bez problémov, tak by jednoznačne mal ísť dátum z faktúry, nemôže vzniknúť taký problém, ako je popísaný vyššie.....
    pre mňa je niekedy problém zistiť aj kedy to prišlo do firmy.... niekto preberie balík a po 2 týždňoch zistí, že je tam aj faktúra a donesie mi ju... ak by som chcela vedieť kedy to prišlo do firmy, tak si to musím tipnúť alebo zistiť u prepravcu.... ale pochybujem, že by sa prepravca s tým zaoberal....
    a_je_to však ... už som ti napísal, že môžeš aj do 2/14 a hoci aj 10.2. Ale podľa toho, ako je § 20 napísaný to patrí do 15.3. Paragraf nič iné nezohľadňuje v prospech 10.2. To je iba úvahová konštrukcia a nadpráca drsr, dokazujúca prvú vetu tohto komentára. Čiže právo skôr priznať a odviesť daň, než stanovuje zákon. Aj určitý sľub drsr, že keď to urobíš, uznajú ti aj jej skorší súbežný odpočet. Lebo skutkové dodanie podľa §20/2 je práve 17.2. Help v softe nie je zákon. okrem toho chýba v ňom z poučenia to, čo je v tej zátvorke ... /dátmu vzniku daňovej povinnosti/ ... práve pre prípady samozdanenia.
      zbaliť

    Dátumy v kontrolnom výkaze pri samozdanení..

    Vieš, kto pozná odpoveď?
    Zdieľaj, možno sa nájde odborník Pozvi odborníka, firmu, inštitúciu atď.

    Porady, ktoré by vás mohli zaujímať

    Prihláste sa a sledujte len tie Porady, ktoré Vás zaujímajú.

    Pridať pochvalu

    Ďakujem Dobre píšes Super rada
    Vtipné Si cool Milé
    Poznámočka