Podnikateľ, platca dph, JÚ, kúpil materiál v Poľsku u dodávateľa, ktorý je tiež platcom. Zrejme pre zlé skúsenosti a rôzne neustále kontroly (ako to sám odôvodňoval) trval na tom, že materiál vyfakturuje len s VAT, a náš občan-podnikateľ nech si to potom sám porieši. Teraz mám túto fa na stole a neviem, čo ďalej môžem a mám robiť. Doteraz som vždy mala fa zo zahraničia s nulovou dph a následne som robila samozdanenie. Ale čo s touto? Prešla som si tu na Porade niekoľko príspevkov a zistila som, že aj v tomto prípade je povinnosť samozdanenia, len si ešte potrebujem overiť, či uvažujem správne, že základom dane bude fakturovaná suma bez VAT
, ktorá bude zároveň VOZD a VAT z fa zas VNZD. Ďalej je tu ešte možnosť vyžiadania si zaplatenej dane. No a tu je problém, keďže som doteraz takéto veci neriešila a neviem, čo a aké kroky musí podnikateľ urobiť a kde sa má obrátiť. Ak má s tým voľakto už skúsenosť, prosím o radu a pomoc. Veľká vďaka, Maja
m.aj.a (Dnes 11:38) Vraciam sa znova k tejto otázke, pretože sa blíži termín DP k DPH a zdá sa, že to nebude jednoduché. Slovenský podnikateľ usúdil, že aj napriek tomu, že mu Poliak vyfakturuje materiál s ich dph, bude to pre neho výhodný obchod. Ja však potrebujem teraz vyriešiť:
1. otázku samozdanenia, kde potrebujem zistiť daňový základ, t.j. bez poľskej VAT alebo z celkovej fakúrovanej sumy?
Myslím si, že v prípade, ak nárok na vrátenie dph mu nevzniká (o čom som tiež uvažovala), ani o ňu nebude žiadať.
2. následne tiež, ktorá suma z poľskej fa bude daňovým výdavkom podnikateľa?
Nuž, je to pre mňa oriešok, avšak ak vie niekto poradiť, budem čakať na každý užitočný príspevok, aby som sa už mohla pohnúť ďalej.