pozri si priložený link, a prispôsob si svoje čísla.. už som ti písala, že to účtovanie nie je správne..
http://uctuj.sk/uctovnictvo/zalohova...ctovanie/6465/
Účtovanie predaja a vystavenej zálohovej faktúry, ak dodanie tovaru alebo služby prebehne po 15. dňoch od prijatia zálohy:

Spoločnosť A (dodávateľ) predáva spoločnosti B (odberateľ) vlastný výrobok za sumu 2000 €. Pred dodaním žiada spoločnosť A zaplatenie zálohy z 50% celkovej ceny s DPH. Dodanie výrobku je po 15. dňoch od prijatia zálohy na účet:
1.1.2014 – spoločnosť A vystaví spoločnosti B zálohovú faktúru v sume 1000 €
3.1.2014 – spoločnosť A prijme na svoj účet zálohu v sume 1000 €
18.1.2014 – spoločnosť A musí spoločnosti B vystaviť faktúru do 15 dní od prijatia zálohy na účet
20.2.2014 – spoločnosť dodá spoločnosti B výrobok a vystaví jej konečnú faktúru v sume 2000 €, na faktúre zúčtuje poskytnutú zálohu od spoločnosti B
21.2.2014 – spoločnosť A prijme na svoj účet doplatok za predaný výrobok spoločnosti B

Účtovanie u odberateľa:

P.č. Dátum Doklad Text Suma MD / D
1. 1.1.2014 PZF Prijatá zálohová faktúra od dodávateľa 1000 € - / -
2. 3.1.2014 VBÚ Poskytnutá záloha na obstaranie výrobkov 1000 € 314 / 221
3. 18.1.2014 PFA Prijatá faktúra od dodávateľa z prijatej zálohy
800 € 314 /
200 € 343 /
1000 € / 321
4. 18.1.2014 PFA Zúčtovanie poskytnutej zálohy po vyfakturovaní dodávateľom 1000 € 321 / 314
5. 20.2.2014 PFA Prijatá faktúra od dodávateľa za nákup 1600 €
1600 € 131 /
400 € 343 /
2000 € / 321
6. 20.2.2014 PFA Zúčtovanie poskytnutej zálohy
-800 € 314 /
-200 € 343 /
-1000 € / 321
7. 21.2.2014 VBÚ Vyrovnanie rozdielu medzi fakturovanou sumou a poskytnutou zálohou – poskytnutá záloha je nižšia ako fakturovaná suma 1000€ 321 / 221


alebo ešte jeden link.. http://www.ako-uctovat.sk/clanok.php...faktur&idc=234

Info:
https://www.financnasprava.sk/sk/pod...olny-vykaz-dph

7. Platiteľ dane prijme 100% zálohu na poskytnutie stavebných prác v SR od platiteľa dane, ktorému majú byť práce dodané nasledujúci mesiac. Platiteľ vyhotoví faktúru k prijatej platbe a ďalší mesiac vyhotoví faktúru na dodanie stavebných prác (k úhrade 0 €). Ktorú faktúru má platiteľ dane uviesť do KV?
Ak bola vyhotovená faktúra k prijatej platbe, ktorá predstavuje 100% ceny za dodanie služby, platiteľ uvedie túto faktúru k prijatej platbe do KV v časti A1. Faktúru pri dodaní služby už platiteľ neuvádza v KV, pretože daňová povinnosť dodaním služby už nevzniká (daňová povinnosť vznikla prijatím platby). Rovnaký postup sa uplatní aj v prípade, ak by išlo o dodanie tovaru v tuzemsku.

http://www.porada.sk/t234719-kontrol...-dokladov.html
Tabuľka B2
B.2. Údaje z prijatej faktúry, z ktorej príjemca plnenia uplatňuje odpočítanie dane a ktorú vyhotovil platiteľ dane, ktorý je osobou povinnou platiť daň podľa § 69 ods. 1 zákona

V tabuľke B2 sa uvádzajú údaje z tuzemských dodávateľských faktúr, pri ktorých príjemca uplatňuje odpočítanie dane na vstupe.
Pozor: Ak odberateľ obdrží od dodávateľa faktúru o prijatí zálohovej platby, ktorá predstavuje 100 % zálohu za dodanie tovaru alebo poskytnutie služby, uvedie údaje z tejto faktúry do kontrolného výkazu v príslušnom zdaňovacom období a údaje z “riadnej faktúry“ už do kontrolného výkazu neuvádza.
Riadky daňového priznania DPH: 20,21, 22,23