Zavrieť

Porady

Upraviť

Hlavné

Ďalšie rubriky

Dph zo zálohy

Iba pre uistenie sa chcem poradiť. Odberateľská záloha bola uhradená 30.11 a dodávka bola uskutočnená 14.12. Vystavila som faktúru kde dátum dodania a zdaniteľného plnenia je 14.12. Je to v poriadku?
Cecilia Môžem poprosiť o odpoveď na opačný prípad? - kedy si môžem odpočítať DPH. Dátum prijatia zálohy 15.12.2018, vystavená faktúra a dátum zd. plnenia je 15.12.18 uvedený na faktúre.. Dátum dodania služby je 18.1.2019.Kedy si mám uplatniť DPH na vstupe? v decembri alebo januári? Dakujem
Mila123 v 12/2018 musíš dostať doklad k prijatej platbe, vtedy máš nárok na odpočet DPH
pri dodaní tovaru, služby sa vystaví fa, v ktorej sa odpočíta zaplatená záloha a vyrovná sa prípadne aj DPH
Pravidlá a tipy
  • Každý móže napísať len 1 odpoveď. Neskor mozete svoju odpoveď vylepšiť.
  • Odpoveď má priniesť riešenie na otázku, vyvarujte sa hodnotenia otázky.
  • Odpoveď má byť viac o faktoch ako o názoroch.
Dalšie pravidla a tipy
Neregistrovaný
    Ak potrebujete v otázke niečo upresniť, najskôr sa spýtajte na podrobnosti.
    Koncept slúži na uloženie rozpracovanej odpovede, koncept sa zobrazuje len Vám, až kým ho nezverejníte.
    Ak máte podobnú otázku, založte Novú otázku alebo Súvisiacu otázku.
    ❤ Buďte priateľskí ❤
    Sme súčasťou jednej komunity, ktorá si chce vzájomne pomáhať, rozdieľnosť je vítaná ak neubližuje!
    Usporiadať podľa času

    Tweety je offline (nepripojený) Tweety

    Tweety
    Nie,nie je.

    Hlasovalo 3 pouzivatelov

    Užitočné (3)
    Sarlotka, Dav, karakul
    3
    9 komentáre - rozbaľ     zbaliť
    ivetal Ak bola dodávka uskutočnená do 15 dní od prijatia zálohy, dátum zdaniteľného plnenia je dátum dodávky, nie?
    Tweety to áno ale v rámci mesiaca a ty máš dva mesiace
    ivetal A ako by to bolo riešené keby bola záloha napr. na50 % hodnoty dodávky. Ako by sa dali uviesť dva dátumu plnenia - jeden z uhradenej zálohy a jeden pri dodávke - faktúrovaná dodávka do 15 dní od úhrady zálohy?
    Jarka 1 Normálne, tak že bude fa k prijatej platbe a fa k dodaniu služby, tovaru s odpočtom zálohy aj s rozpisom DPH.
    ivetal to sa musí ku koncu mesiaca ku každej prijatej zálohe vytvoriť vyúčtovacia zálohová faktúra aj keď bude dodávka do 15 dní od prijatia zálohy?
    Tweety Pozri si spomínaný § zákona. Ak bude dodávka do 15 dní v mesiaci, stači fa k dodaniu.
    ivetal Ok, rozumiem. Znamená to teda, že keď prijmeme zálohu 30.11. a dodávka bude hoci hneď 1.12, dph odvedieme 30.11.?
    Tweety Áno z prijatej zálohy v novembri musíš.
    ivetal Ďakujem všetkým za rady.
      zbaliť

    Sarlotka je offline (nepripojený) Sarlotka

    Sarlotka
    danova povinnost vznikla sice dnom dodania tovaru alebo sluzby ale ak je platba prijata pred dodanim vznika danova povinnost dnom prijatia platba

    je to § 19 ods. 4 222/2004 zakona o DPH
    Naposledy upravil Sarlotka : 21.12.15 at 17:58
    0
    ivetal Aký by bol dátum plnenia, keď napr.2.12 bola prijatá záloha 50 % a dodávka bola 17.12 aj s vystavením faktúry a odpočtom zálohy 50 % ?
    KEJKA dodávka = ostrá faktúra, dátum dodania 17.12. na 100% (ZD+DPH)
    odpočet 50% zálohy bez vyčíslenia DPH.

    KEJKA je offline (nepripojený) KEJKA

    audítor, účtovník, odborný poradca ...viac KEJKA
    ak je firma Q-platiteľom, tak je to v poriadku, stačí vystaviť ostrú faktúru.
    Ak je mesačným platiteľom, tak treba vystaviť faktúru k prijatej platbe 30.11. a odviesť DPH zo zálohy za november. V decembri vystavíte ostrú faktúru s dátumom dodania 14.12. a zálohu odpočítate (s rozpisom ZD a DPH).

    Hlasovalo 1 pouzivatelov

    Neužitočné (1)
    -1
    5 komentáre - rozbaľ     zbaliť
    Tweety DP vzniká prijatím platby a nezáleží na tom, či ide o mesačného, či Q platiteľa.
    Tweety V prípade, ktorý uvádzaš, by si potom odberateľ ( nesačný platiteľ) nemohol uplatniť odpočet v mesiaci, v ktorom zálohu zaplatil.
    ZuzanaA A nemoze sa vystavit ostra fa s datumom vystavenia 14.12. ale datumom dodania 30.11.?
    KEJKA nemôžeš, lebo dodanie bolo až v decembri. Svoju povinnosť si splníš ako som písala, ale musíš byť Q.platiteľ, inak si v omeškaní s odvodom DPH za november z dôvodu prijatia platby.
    Erika-ežka a kde je napísané v aktuálnom zákone, že ak je to v jednom zdaňovacom období, netreba daňový doklad k prijatej zálohovej platbe? Lebo na FS mi povedali, že v každom prípade treba daňový doklad k prijatej zálohovej platbe - treba ho vyhotoviť buď do 15 dní odo dňa prijatia platby pred dodaním tovaru alebo služby alebo do konca kal. mesiaca, v ktorom bola platba prijatá ... Prosím opravte ma ak sa mýlim ...
      zbaliť

    Dph zo zálohy

    Vieš, kto pozná odpoveď?
    Zdieľaj, možno sa nájde odborník Pozvi odborníka, firmu, inštitúciu atď.

    Porady, ktoré by vás mohli zaujímať

    Prihláste sa a sledujte len tie Porady, ktoré Vás zaujímajú.

    Pridať pochvalu

    Ďakujem Dobre píšes Super rada
    Vtipné Si cool Milé
    Poznámočka