Socha
Prosím Vás o pomoc.
Dodávame do rôznych krajín v zahraničí konštrukcie aj s montážou. Montáž pre nás od júla začala vykonávať firma - živnostník. Doteraz to robili naši zamestnanci.
Problém je v tom, že niektoré náklady sú fakturované aj uhrádzané z nášho firemného účtu - napr. im zabezpečíme ubytovanie, poistenie cestových nákladov, vybavenie víz.... Rada by som vedela, či je nejako možné to zmluvne ošetriť a dávať si to priamo do nákladov alebo či je všetky tieto náklady potrebné refakturovať na tú firmu, ktorá s pomocou svojich zamestnancov tieto služby vykonáva.
V prípade refakturácie je tam zase otázka DPH - s alebo bez? Nemáte s tým niekto skúsenosti, ako to všetko účtovať aby to bolo všetko v súlade so zákonom? Budem veľmi povďačná za každú radu.
My robíme podobne. Montáže v zahraničí pre nás vykonávajú podnikatelia-živnostníci. Vybavujeme víza,pracovné povolenia, poistenia atď. Tiež som to chcela dávať do nákladov, lebo zmluvne to máme ošetrené, ale požiadala som o názor daňové riaditeľstvo a to zastáva jednoznačne názor, že je to náklad živnostníka a nie nás. Tak to robíme tak (aby som sme sa vyhli DPH ) že zaplatené poplatky za živnostníkov účtujem ako poskytnuté preddavky na práce s analytickým členením na jednotlivých subdodávateľov a tie im potom z faktúry odpočítam. Inak by sme to museli fakturovať podľa vyjadrenia audítora a daňového poradcu ako sprostredkovateľské služby s DPH