Zrejme ste niekomu uhrádzali zálohu a teraz Vám poslali faktúru na účely DPH.
314002/314001 13.000,-
343 /314001 2.470,- , kde poskytnutá záloha vo výške 15.470,- bola účtovaná 314001/221(211)

Ináč treba pohľadať, už to tu bolo rozoberané.

314xxx/221xxx 13000,-
343xxx/314xxx 2470,-

221/324 15470,-
324/343 2470,-

Aj tak som to vobec nepochopila. My sme v januari vlozili na ucet dodavatela 400 000,- Sk. Potom nam zasielal tovar, z ktoreho nam odminusoval zalohy. Ale v sume 15470,-Sk sme nedostali ziadny tovar. Preto nam vystavil takuto fa a je zaujimave, ze je k tejto fakture zaslany aj Dobropis na tuto sumu. Absolutne neviem, o com to je.

Ak som spravne pochopila, ak zaloha bola poskytnuta v januari, dutum zdanitelného plnenia je januárový. Pretože vám nedodali ten tovar, tak ste dostali dobropis. Myslím, že to je správne. Oni ti museli vystavyť faktúru na účely DPH na celú čiastku 400 000,-. Preto ti potom poslali ešte aj dobropis.

Chápem to tak, že dodávateľ vysporiadal prijatú zálohu vo výške 400.000,-- Sk dodávkami tovaru, ku ktorým vystavoval faktúry, (daňové doklady).
Na nedodaný tovar, vo výške zostatku uhradenej zálohy, t.j. 15470 Sk, vystavil dobropis, aby ste si mohli vysporiadať DPH.
Po úhrade dobropisu budú Vaše vzájomné pohľadávky a záväzky vysporiadané.

ale ja neviem, ako mam zauctovat ani tu fa, kde text je fakturujeme vam za prijate platby vopred a takisto ani ten dobropis. uz mi to vazne hori a nema mi kto poradit. ale potrebujem to do detailu, lebo som zaciatocnik.

Dodávateľ prijal zálohu vo výške 400 000,– SK
Dodaný tovar alebo služby boli za 384 530,– Sk
Rozdiel vo výške 15 470,– Sk sú nevyčerpané zálohy.
Keďže podľa zákona o DPH je platiteľ povinný vyúčtovať platby prijaté pred dodaním, Váš dodávateľ postupoval správne v tom zmysle, že vystavil faktúry na celú sumu 400000,– Sk, pretože mu vznikla daňová povinnosť. V nasledujúcom mesiaci zistil, že celková dodávka bude stáť len 384530,– Sk, takže Vám vystavil dobropis na sumu 15470,– Sk a túto sumu Vám zrejme aj vrátil.

To je sice vsetko pekne, co ste mi tu popisali, ale nikto nic konkretne. Ja POTREBUJEM presnu predkontaciu, nie preco mi poslali DBS a podobne.....ale tu mi asi nikto neporadi.

Napíš ako boli tie faktúry vystavené aj s dátumami a ja ich rozkontujem. (Ale len večer, pretože momentálne musím odísť ).

Viď môj prvý príspevok máš účtovanie a dobropis zaúčtuješ rovnako, len s mínusovými hodnotami.

Velmi pekne dakujem za ochotu.
1. fa č. 20070007 vystavena 29.01.2007-fakturujeme vam za prijate platby vopred, dan.zaklad 13185,10 Sk, DPH19% 2505,20 Sk a celkom k uhrade 15690,30 Sk.
2. dbs, vystavený 28.02.2007 presne na tie iste sumy s textom: dobropisujeme vam k fa č. 20070007. Budem Ti velmi vdacna.

Opakujem účtovanie ešte raz:
314002/314001 13.185,10
343 / 314001 2505,20
Ak si poskytnutú zálohu účtovala na účet 314001 (prípadne inú analytiku, tak tú použiješ namiesto môjho 314001)

Dobropis sa účtuje detto, len čiastky sú s mínusom.

Tak ale potom to budem uctovat ako ID a nie FA? Moj softvare mi automaticky konecnu sumu kazdej fa dava na 321.....

Dobrý deň, nie som si istá či dávam moju otázku k dobrej téme, ale potrebovala by som poradiť. Bola uhradená zálohová fa, následne došla faktúra /daňový doklad/ na prijatú zálohovú fa. Došlo k situácii, že táto záloha bola vrátená a bol nám vystavený doklad faktúra-oprava dane s textom vrátená zálohová platba. Neviem či mám túto faktúru zaúčtovať ako dobropis k faktúre na prijatú zálohovú fa, alebo ako došlú faktúru s mínusom. Prosím ak máte trošku čas poraďte. Ďakujem

ako dobropis na prijatú zálohu.

Prosím Vás ak firma kúpi záchodovú misu lebo sa stará zlomila dať to na 511?